Liy 16 sou Fòm 1040: Pansyon ak Anwite

Kijan Pou Rapò Pansyon ak Revni Anwite sou Retounen taks ou

Konprann tout ins ak revni ou touche ak revni ou ak divès kalite dediksyon taks disponib ka defi ase nan tan taks. Apre ou fin ki desann, ou ap fè fas ak lè n ap kalkile konnen ki kote antre nan li tout nan sou taks sou revni ou. Revni ki sòti nan plan retrèt yo ale sou premye paj la.

Liy 16 nan Fòm 1040

Si ou te trase nenpòt revni nan pansyon ak / oswa anwite pandan ane taks la, li ale sou liy 16 nan Fòm 1040.

Sa a pati a fasil.

Liy 16 kraze nan de kategori. Espas ki tou pre a 16a rapòte kantite lajan brit la nan distribisyon ou te resevwa nan men pansyon ak anwite. Liy 16b rapòte pòsyon taksab distribisyon sa yo. Pou egzanp, ou ka resevwa yon distribisyon de $ 12,000 nan plan 401 (k) ou, men sèlman $ 10,000 nan kantite lajan sa a te peye taks sou. Lajan $ 12,000 brit la ta dwe ale sou liy 16a, ak $ 10,000 montan taksab la ale sou liy 16b. Liy 16b se kantite lajan an ki kontribye nan revni jeneral ou peye taks sou yo.

Lajan pou Retrèt ki Rapòte sou Liy 16

Distribisyon soti nan kont sa yo ap antre sou liy sa a nan taks sou revni ou:

• 401 (k) plan
• 403 (b) plan yo
• Sivil Sèvis Retrèt Sèvis (CSRS)
• Sistèm Retrèt Anplwaye Federal (FERS)
• Plan pansyon etranje yo
• Gouvènmantal 457 (b) plan yo
• Thrift Savings Plan

Kisa ki pa Rapòte sou Liy 16

Ou pa bezwen antre nan distribisyon nan kalite sa yo nan kont yo paske yo ale yon lòt kote:

• Kont Retrèt Endividyèl (IRA) yo rapòte sou liy 15 olye.
• Pansyon enfimite ou te resevwa anvan ou te rive nan laj minimòm pou benefis pou retrèt jan yo tabli patwon ou yo rapòte sou liy 7 kòm salè olye.
• Distribisyon kòrèkteman nan depase salè depase oswa kontribisyon depase 401 (k), 403 (b) oswa 457 (b) plan retrèt yo rapòte sou liy 7 kòm salè kòm byen.

Ki jan yo evalye pòsyon taks la nan Pansyon ak revni anwite

IRS la di peman ou yo totalman peye taks si:

• "Ou pa te kontribye anyen oswa yo pa konsidere yo te kontribye anyen pou pansyon ou oswa anwite
• Patwon ou pa t 'kenbe kontribisyon soti nan salè ou a, oswa
• Ou te resevwa tout kontribisyon ou yo (envèstisman ou nan kontra a) san taks gratis nan ane anvan yo "

IRS la di tou, "Ou ka anmezi pou rapòte yon kantite lajan pi ba taksab lè ou itilize Règ Jeneral la oswa Metòd ki senplifye, oswa si esklizyon an pou ofisye sekirite piblik yo pran retrèt la."

Detay sou Règ Jeneral la yo jwenn nan Piblikasyon 939. Detay sou metòd senplifye yo jwenn nan Piblikasyon 575. Fason metòd la senplifye yo jwenn nan paj 28 nan 2016 pdf vèsyon an Enstriksyon pou Fòm 1040 .

Ou ka jwenn enfòmasyon sou tretman taks distribisyon CSRS, FERS ak Plan Savings Thrift nan Piblikasyon 721 .

Ou menm tou ou gen opsyon pou mande IRS pou kalkile pati taksab nan distribisyon pansyon ou pou yon frè ki ka chanje detanzantan. Gade nan paj 77 nan Piblikasyon 939 pou mande yon desizyon IRS, ki se pwosesis pou fè IRS la detèmine pòsyon taksab la.

Rele IRS pou detèmine frè aktyèl la. Si ou deside peye li epi chwazi pou detèmine dediksyon ou, frè a se franchiz taks kòm yon divès kalite dediksyon detaye pou 2 pousan ajitasyon revni brit la.

Pwosedi rekòmande pou antre nan Revni Pansyon sou Fòm 1040

• Rasanble tout Fòm ou 1099-R nan chak enstitisyon finansye pou ane a.
• Separe deklarasyon 1099-R ou yo nan de pil: moun ki kote bwat IRA la tcheke akote Box 7, ak moun ki kote bwat la IRA pa tcheke.
• Fòm 1099-R ki gen yon chèk nan bwat IRA ap rapòte distribisyon ki soti nan yon kont pèsonèl pou pran retrèt. Enfòmasyon sa a ale sou liy 15 pou ou ka mete sa yo sou kote pou kounye a jiskaske ou pare pou rantre revni sa.
• Fòm 1099-R san yo pa yon chèk nan bwat IRA yo rapòte distribisyon nan pansyon ak anwite. Sa a se enfòmasyon ki ale sou liy 16.

• Sèvi ak Fason travay metòd ki senplifye yo te jwenn nan enstriksyon yo pou Fòm 1040 pou kalkile nontaxable (liy 16a) ak kantite lajan taks sou (16b).
• Fè yon tab pou dosye pwòp ou a pou montre matematik ou. Tablo a ta dwe gade tankou sa a:

Travay papye pou fòm 1099-R kote bwat IRA a pa tcheke
Non paye a	Britanik distribisyon soti nan bwat 1	Kantite taks ki soti nan bwat 2a	Lajan taksab soti nan Jeneral Règleman oswa senplifye Fèy travay Metòd	Revni taks sou revni ki sòti nan bwat 4	Taks sou revni leta ki te kenbe nan bwat 15
1.
2.
3.
Sou-total:
Rapò sou Fòm 1040 liy 16a	Rapò sou Fòm 1040 liy 16b		Rapò sou Fòm 1040 liy 64	Rapò sou Orè Yon liy 5a ak sou deklarasyon taks leta ou