Analize yon Deklarasyon Revni
Tout lòt bagay egal, pi wo a Marge pwofi brit, pi bon an.
Sa a se laverite espesyalman nan endistri yo ak sektè paske li posib fè yon pi bon pòm-a-pòm konparezon nan mitan konpetitè. Yon konpayi ki kapab fè pwomosyon soutni marge pwofi brit ki gen materyèl pi wo pase kamarad li yo se prèske toujou pi efikas, pi bon kouri, ak yon pi an sekirite envestisman alontèm bay evalyasyon an miltip pa twò wo. Sa pati ki sot pase yo ka yon enkyetid reyèl akòz lefèt ke envestisè (sajès, nan yon sèten mezi) yo vle peye pou bon jan kalite, sa ki lakòz pi rich pri-a-revni rapò .
Jwenn ranje marge ki apwopriye pou yon endistri se pi fasil jou sa yo pase li te tounen lè mwen te ekri premye leson sa a envesti apeprè kenz ane de sa. Nan yon kesyon de segonn, ou ka rale rapò endistri soti nan analis rechèch ekite, ajans Rating , sèvis statistik, ak lòt founisè done finansye, souvan anpil nan yo bay kliyan nan brokerage rabè konpayi pou gratis.
Pou egzanp, Charles Schwab & Company, youn nan koutye yo pi gwo nan peyi Etazini, gen yon kontra ak Swis jeyan Kredi Suisse. Kliyan fèm nan ka telechaje epi li endistri espesifik rapò finansye ki gen ladan yo kalkil Marge pwofi brit. Menm jan an tou, konpayi an tou gen done sou konpayi espesifik soti nan Thompson Reuters, ki gen ladan konpare marge pwofi konpayi an bay yo ak konpetitè dirèk ak pi pre li yo nan tablo ki byen fòma.
Kijan pou kalkile Brit Profit Maj
Kalkile brit pwofi brit se senp. Fòmil la se pwofi brit ÷ total Revni .
Pratike Egzèsis I - Kalkile brit pwofi Marge pou yon konpayi fiktiv
Pou rezon ilistrasyon, se pou yo kalkile brit la pwofi brit nan yon konpayi fiktiv rele Greenwich gòlf Pwovizyon pou. Mwen te kreye deklarasyon revni li yo, ki w ap jwenn nan pati anba a nan paj sa a nan Table GGS-1. Pou egzèsis sa a, nou pral asime konpayi an ekipman pou gòlf mwayèn gen yon maj brit de 30%.
Nou ka pran nimewo ki soti nan deklarasyon revni Greenwich gòlf Pwovizyon pou la ak ploge yo nan fòmil brit pwofi brit nou an:
$ 162.084 pwofi brit ÷ $ 405,209 total revni = 0.40, oswa 40%, marge pwofi brit
Repons lan, .40 (oswa 40%), di nou ke Greenwich se pi plis efikas nan pwodiksyon an ak distribisyon nan pwodwi li yo pase pi fò nan konpetitè li yo. Kesyon nan pwochen ou, kòm yon envestisè potansyèl, analis, oswa konkiran vle dekouvri se, "Poukisa?". Ki sa ki fè Greenwich konsa pi plis pwofitab? Èske li gen yon sous ki pa koute chè? Si se konsa, li dirab? Pou egzanp, ou wè sa a ak konpayi avyon de tan zan tan kòm konpayi sèten bòdi pri gaz la anvan li skyrockets, sa ki pèmèt konpayi sa yo jenere pi wo salè pou chak vòl pase konpetitè men benefis la limite paske sa yo kontra couverture ekspire, fè li plis nan yon sèl-fwa, tanporè, men likratif ranfòse nan rentabilité.
Pratike Egzèsis I - Kalkile Brit Profit Maj pou yon Konpayi Imobilye
Dènyèman, mwen te ekri sou Tiffany & Konpayi, youn nan magazen premye minis bijou nan mond lan. Depi IPO li yo plis pase 25 ane de sa, li te fè mèt alontèm li yo anpil rich. Fiskal la plen 2015 ane pa te fèmen, se konsa nou pral bezwen gade nan nimewo 2014 la depi sa ki te dènye ane a konplè sou dosye. Magazen bijou tipik la jenere marte pwofi brit nan ant 42% ak 47%. Ki jan Tiffany & Co konpare?
Pou peryòd nan kesyon an, brit pwofi te $ 2,537,175,000 ak lavant yo te $ 4,249,913,000. Mete sa a nan fòmil brit la pwofi brit, nou dekouvri ke Tiffany jwi maren nan mouthwateringly segondè nan 59.7% [$ 2,537,175,000 ÷ $ 4,249,913,000 = 0.597, oswa 59.75%]. Li se byen lwen pi efikas pase konpetitè li yo, kapab konvèti plis nan chak dola nan lavant nan yon dola nan pwofi brit ki ka itilize yo bati mak la, elaji, ak konpetisyon kont lòt konpayi, kreye sa a sòt de pwòp tèt ou-ranfòse, vètye sik pou aksyonè yo.
Lè ou fouye pi fon nan 10-K ranpli a , ou dekouvri ke sa a se akòz nan pa gen ti pati nan 1.) kapasite li nan jenere anpil lavant pi wo pou chak kare pye pase magazen bijou lòt ($ 3,100 pou chak pye kare kont $ 1,035 pou chak pye kare pou konkiran bijou siye, ki opere kay bijou, Zales, ak magazen bijou Jared), ak 2.) gwosè li yo ak dimansyon pèmèt li jwenn ekonomi nan echèl nan manifakti a ak distribisyon pwodwi bijou li yo.
Asire w pou w gade yon pwofi Brit pwofi majè sou tan
Marge brit la gen tandans rete estab sou tan. Fluctuations siyifikatif kapab yon siy potansyèl fwod, iregilarite kontablite, move jesyon, refi eksklizyon nan biznis nan tèt li, oswa, si pozitif, yon rotation, ekspansyon, oswa chanjman melanj pwodwi ki gen mèt kay rekonpans tankou yon sèl la Apple ki gen eksperyans apre retounen an nan Steve Travay plizyè dekad de sa. Si ou analize deklarasyon revni de yon biznis ak brit marge gen istorik mwayen alantou 3% -4%, epi toudenkou li lans egal nan 25%, li ta dwe garanti envestigasyon grav. Petèt li se antyèman lejitim men ou vle konnen egzakteman ki kote, ki jan, e poukisa ke lajan yo te pwodwi.
Ann itilize Tiffany & Konpayi, ankò, yo demontre enpòtans ki genyen nan estabilite Marge brit depi mwen deja gen rapò anyèl la louvri devan m '. Isit la yo se rezilta yo pou yon peryòd senk ane:
- 2010 brit pwofi Marge = 59,1%
- 2011 brit pwofi Marge = 59.0%
- 2012 brit pwofi Marge = 57.0%
- 2013 brit pwofi Marge = 58.1%
- 2014 brit pwofi Marge = 59.7%
Sa a se tout trè bon. Pa gen anyen soti nan òdinè a.
Pou lektè ki pi avanse ki posede yon biznis oswa ou vle konprann kijan pou analize marge pwofi brit pou konpayi kote yo vle achte stock, mwen te ekri yon redaksyon ki rele yon gade pi pwofon nan pwofi brit ak brit pwofi brit ki eksplike kijan li posib pou yon konpayi ak marges ki ba brit ba fè plis lajan pase yon konpayi ki gen marges segondè brit. Li vo lekti si ou vle metrize sijè sa a.
Tablo GGS-1
| Greenwich gòlf Pwovizyon pou Konsolidasyon Deklarasyon Salè - Ekstrè Nan dè milye eksepte salè pou chak pataje | ||
| Fiskal ane te fini | Sept 30, 2007 | 1 oktòb 2008 |
| Total Revni | $ 405,209 | $ 315,000 |
| Pri nan Komèsyal | $ 243.125 | $ 189,000 |
| Brit pwofi | $ 162.084 | $ 126,000 |