Etabli yon Fon Trust se pa tankou Difisil jan ou ka panse
1. Chache konnen ki sa ou vle ou konfyans pou akonpli ak kijan li pral fè li
Poukisa ou ale nan pwoblèm nan pou kreye yon nouvo aranjman legal limite yon koleksyon espesifik nan pwopriyete? Ki sa ou ye ap eseye reyalize? Espesyalman, ou bezwen idantifye, pami lòt bagay:
- Ki moun ki sibvansyon an se (moun ki transfere pwopriyete nan konfyans nan)
- Ki sa ki kòporèl la konfyans se (byen ki fè moute fèy papye balans fon an tankou lajan kach, aksyon , obligasyon , fon mityèl , byen imobilye , oswa lòt pwopriyete)
- Ki moun ki benefisyè yo ak benefisyè kontenjan yo ye
- Ki moun ki pral sèvi kòm sendik (si ou bezwen èd, li twa kesyon yo mande lè w ap chwazi yon fideyeur pou fon Trust ou ; pa bliye ou ka itilize yon sendik antrepriz tankou yon depatman konfyans bank )
- Ki jan byen yo pral jere, envesti, oswa trete, ki gen ladan kalite yo, nivo, ak distribisyon distribisyon
- Ki moun ki pral jere byen yo
- Konbyen tan konfyans nan pral dire anvan yo sispann epi anba ki kondisyon li pral sispann opere
- Kit se konfyans nan revokable (ka chanje) oswa definitif (pa ka chanje)
2. Ale nan yon Avoka Planifikasyon byen imobilye ki gen eksperyans nan devlope fanmi Trust yo epi fè li oswa li kreye yon Deklarasyon Trust ak enstriman konfyans nan Eta ki pi benefisye nan objektif ou ak objektif
Pwochen etap la nan mete kanpe yon konfyans ki pral yon avoka nan eta a nan kote ou vle fon an mete konfyans domisilye.
Sa a se yon desizyon enpòtan paske lwa eta yo itilize pou navere konfyans nan pral gen yon enfliyans pwofon sou wout la li sipèvize pa tribinal yo, dwa yo nan pati yo ki vin patisipe nan li nan lavni an, ak anpil lòt detay ou pa ka pètèt imajine nan moman an. Menm si lwa fè konfyans diferan de eta a leta, li gen ofisyèl nan kèk degre sou mèsi syèk ki sot pase a efò nan Komisyon an Lwa Inifòm, ki travay ankouraje inifòmite nan lwa nan tout peyi Etazini. Men, asire w ke w ap chwazi entèlijans soti nan kòmansman an pa pale li sou ak konseye kalifye ou. New York, pou egzanp, se pi popilè pou mande plis fòmalite nan pwosesis kreyasyon konfyans li pase lòt eta, petèt paske, istorikman, te gen anpil richès li senplifye zafè an antye nan desen yon liy klere ki egzije bagay tankou transfè fòmèl nan tit, olye ke deklarasyon sèlman, lè mete byen nan konfyans.
Fè avoka a kreye yon deklarasyon konfyans ak / oswa enstriman konfyans nan konfyans lan, ki se dokiman legal la ki etabli fon konfyans nan fanmi an epi ki kodifye tout bagay nou te diskite nan etap anvan an. Li ka senp epi kout oswa long ak konplèks depann sou gwosè a nan konfyans nan, kantite benefisyè yo, ak objektif la li ap eseye satisfè.
Sèvi ak yon espesyalis ki konprann lalwa nan byen imobilye. Sa a se pa yon zòn yo pran òf la ba paske pri a pou jwenn li mal ka ane nan très batay legal nan mitan resevwa eritaj Bondye ou yo. Asire ou ke ou chwazi yon bon non an amoni ak objektif la konfyans paske resevwa eritaj Bondye ou yo pral kole ak li pou yon ti tan. Si ou bezwen èd, ou ka li plis enfòmasyon sou nonmen konfyans fanmi ou .
Pou dedomajman pou la konvenyans, anpil aranjman konfyans komen gen non debouye ke yo te itilize pou fè referans a configuration la. Pou egzanp, si enstriman an mete konfyans gen yon dispozisyon ki entèdi benefisyè yo soti nan angaje, prete kont, oswa pre-depans distribisyon nan konfyans lan, mete byen yo pi lwen pase rive nan kreditè ak fè li enposib pou eritye nan vann nan kouran anwite , swa entansyonèlman oswa ki pa entansyonèlman, li se ke yo rekonèt kòm yon trustthrift konfyans .
Kèk nan sa yo yo se konsa fè fas ak byen-tire yo ke yo fwote sou, si se pa tonbe nan, imoral la (al gade Tribinal Siprèm nan desizyon Mississippi a nan sligh v. Premye Bank, National Association nan Konte Holmes nan ki te viktim nan yon molèste pitit te entèdi soti nan rekipere domaj kont konfyans spendthrift moun ki komèt krim lan, sa ki pèmèt mons la kontinye ap viv tankou yon ti bebe fon konfyans nan richès an reta manman l 'la). Yon lòt ilistrasyon: Si konfyans nan kenbe byen ou apre lanmò epi bay konjwen ou siviv, sa ki pèmèt li rete nan kay la, viv sou yon kouran regilye revni ki te pwodwi pa dosye a konfyans, men pa manyen direktè a, ki se kite timoun yo ak pitit pitit yo (pwoteje yo nan ka mari oswa madanm lan remarye), li se ke yo rekonèt kòm yon konfyans QTIP. *
Ou ka jeneralman mete restriksyon sou yon konfyans nan enstriman an konfyans nan de tout fason ou vle, kreye ankourajman pou resevwa eritaj ou oswa rekonpanse yo pou sèten konpòtman. Ou ta dwe fè atansyon isit la paske ou ka jwenn kèk konsekans ki pa gen entansyon (egzanp, ou di yon benefisyè resevwa yon $ 250,000 paiement chak fwa li vin yon degre bakaloreya men pa presize premye degre bakaloreya a pou yon eritye entelijan tout tan anwole nan nouvo pwogram, vin yon elèv pwofesyonèl epi pa janm antre nan fòs travay la pandan y ap drenaj konfyans nan devan orè entansyon ou, pran byen nan men lòt fanmi ou). Eksepsyon an? Demand ou pa ka "kont politik piblik". Ou pa t 'kapab, pou egzanp, bay distribisyon nenpòt ki lè youn nan benefisyè yo vòlè yon magazen likè. Ou pa t 'kapab moutre konfyans nan disinherit pitit fi ou a si li dat yon moun ki pa blan. Ou pa t 'kapab di pitit pitit ou a sèlman resevwa distribisyon si li mete timoun li yo pou adopsyon. Menm jan an tou, ou pa ka di ou pral disinherit pitit gason ou, ki moun ki masisi, sof si li marye yon fanm, kòm yon granmoun aje bigot famezman te eseye fè nan New York nan 2012, fè li pale de lekòl lalwa atravè peyi an. Ou ta ka kontrekare, "lajan mwen, règleman mwen" men sa a pa vre. Ou mouri. Ou pa gen okenn lajan. Konfyans an ak konfyans nan dwe respekte pa estanda minimòm de politesse kòm mete yo deyò nan sosyete a nan tribinal yo.
Lè tout bagay fè ak gou ou, siyen dokiman an kreye konfyans nan. Fè deklarasyon konfyans ou a, mete enstriman an konfyans nan efè, epi deplase sou pwochen etap la.
3. Anrejistre Trust la ak IRS pou Resevwa yon Nimewo Idantifikasyon Kontribiyab (TIN)
Si konfyans nan se pa yon konfyans sibvansyon ki moun ki bay pwopriyete a se sèl sendikè a epi konsève sèten pouvwa, tankou dwa a revoke oswa modifye sèten pòsyon nan enstriman an mete konfyans ak Se poutèt sa dwe rapòte konfyans nan byen yo ak revni anba li Nimewo Sosyal Sekirite Sosyal sou dosye federal ak taks Eta li yo, fon fidèl la ap bezwen pou mande nimewo idantifikasyon kontribyab li yo, oswa TIN. Menm jan yon biznis bezwen yon Nimewo Idantifikasyon Anplwayè (EIN) ak yon moun bezwen yon Nimewo Sekirite Sosyal (SSN), TIN a pèmèt konfyans nan pote pwòp retounen taks sou pwòp li yo, louvri kont finansye nan bank yo , konpayi Brokerage , menm jan tou tankou lòt enstitisyon, ak yon varyete de lòt bagay ki nesesè pou fè biznis jou-a-jou.
Pou resevwa TIN konfyans ou a, ou ka ranpli pwosesis la sou entènèt nan sit entènèt IRS la oswa ou ka telechaje Fòm SS-4, ranpli li, epi soumèt li pa lapòs.
4. Transfere pwopriyete w ap bay nan Fon Trust la pa redwi li epi li pral louvri kont finansye nan non Trust la
Pwochen etap la nan mete kanpe fon konfyans ou a se rvèrmeu pwopriyete a ou vle transfere nan li. Sa a ta ka fè kòm "[Mete Non Fidèl] kòm Trustee pou [Mete non nan Fon Trust Fanmi] nan [Dat Mete]". Pou egzanp, imajine ou te gen 10,000 aksyon nan Exxon Mobil vo $ 830,000 ou te vle mete nan konfyans pou pitit ou yo. Ou konfigirasyon konfyans fanmi an epi rele li "John Smith Enèji Trust la". Ou non sè ou a, Ada Smith, kòm sendik. Ou ale jwenn sètifika yo stock soti nan vout la ak re-anrejistre yo ak ajan an transfè, chanje tit la ki nan lis dosye enskripsyon kòporasyon yo soti nan non ou a: "Ada Smith kòm Trustee pou Jan Smith Enèji Trust la, 30 jiyè, 2016 "oswa yon bagay ki konparab.
Si ou pral transfere byen imobilye nan konfyans nan, ou ta ale desann nan achiv la nan zèv ak siyen sou konfyans nan menm jan an: "Ada Smith kòm Trustee pou John Smith Enèji Trust la, Jiye 30, 2016".
Si konfyans la pral finanse ak lajan kach, ou pral bezwen louvri kont lan bank oswa Brokerage kote ou fè plan sou fè depo garanti a. Ann di ou te ale Charles Schwab & Konpayi, youn nan koutye yo pi gwo nan mond lan. Ou louvri yon Kont Trust Trust pou yon minimòm de $ 1,000 oswa $ 0 si ou dakò pou ouvri yon kont kouran lye nan non konfyans nan kote ou kontribye omwen $ 100 pa mwa. Anplis de sa, kont konfyans lan konpòte li, pou tout entansyon ak objektif, tankou si se te yon kont Brokerage nan sans ou ka achte ak vann byen dapre kèlkeswa règ yo te mete deyò nan enstriman an mete konfyans (egzanp, si li te di ou ka sèlman regilyèman achte aksyon nan Coca-Cola, ou pa ka kòmanse opsyon komès sof si ou vle jwenn ankòz benefisyè yo pou yon vyolasyon devwa fiduciary ak trè byen ka oblije peye tounen nenpòt ki pèt ou antrene ki soti nan tranzaksyon ou anbwase). Schwab ap egzije yon kopi enstriman konfyans pou gen nan dosye li yo yon lis dispozisyon ki mete restriksyon sou konpòtman ou yo.
5. Pran swen nan Administrasyon Trust la ak Dosye Kontablite
Finalman, dènye etap la nan mete kanpe konfyans ou ap administre li an akò ak enstriman an konfyans pa kenbe dosye detaye, ki gen ladan dosye kontablite, kidonk si gen yon pwosè oswa yon erè, dokiman an se nan lòd. Nan kèk pwen nan lavi ou, oswa lè ou mouri a, ou pral bezwen vire sou responsablite sa yo nan yon lòt moun.
Pandan ke ou ka separe travay yo nan fonksyon espesifik ak sous yo ak moun diferan oswa enstitisyon (egzanp, anboche sa a fèm nan jere lajan an, kabinè avoka sa a sèvi kòm ko-sendik nan kapasite enstitisyonèl li yo, sa a fèm yo kenbe byen yo nan prizon, sa a fèm nan pran swen nan kontablite a ak dosye taks yo), anpil konpayi sèvis finansye ofri tout-an-yon sèl pakè frè, konbine sèvis sendik antrepriz ak administrasyon, kontablite, ak jesyon envestisman. Kòm mwen mansyone nan yon lòt atik resan sou lajan konfyans, Vanguard, pi popilè pou fon endèks li yo , pral fè sa pou yon konfyans fanmi bay balans minimòm lan se $ 500,000 ak frè yo minimòm, nan moman sa a ekri, se $ 4,500 pou jesyon an envestisman tèt li + gade-a frè sou lajan yo Vanguard (egzanp, rapò mityèl yo depans fon ) + yon $ 2,500 pou chak frè enskripsyon konfyans pou sèvi kòm sèl oswa ko-sendik , plis nenpòt frè sèvis. Nan prèske tout ka, ou ta dwe gade ant $ 7,000 a $ 15,000 pou yon pi piti gwosè mete konfyans, ki se pi plis pase jis konsidere risk la kabinè avoka a dwe pran sou tèt li pou sèvi kòm kanpe-an pou sa ki ka trè byen vire soti yo dwe jenerasyon miltip nan fanmi ou.
* Mwen ta ale twò lwen pou di prèske tout moun ak timoun ki soti nan yon maryaj pi bonè ki pa vle yo dezinere, fè espre oswa aksidantèlman, yo ta dwe itilize yon konfyans QTIP.