Pa anpil bagay nan lavi yo ka plis estrès pase envèstisman lajan IRS, sitou si ou pa ka fasilman mete men ou sou li. Kisa ou ta dwe fè? Ki jan ou ta dwe fè fas ak IRS la? Ki opsyon ou genyen?
Premye etap se yo ka resevwa yon BECA de konbyen lajan ou dwe.
Li enpòtan pou anrejistre konbyen taks ki pa peye ou dwe pou chak ane taks ak pou chak ajans taks. Sa a pral vin yon rezime itil nan sitiyasyon taks ou, epi yo pral ede w kenbe tras nan sa k ap pase sou.
Ann pran yon egzanp. Billy, ki moun ki ap viv ak travay nan Ohio, kouryèll m '. "Mwen dwe IRS la sou $ 30,000 pou de dènye ane yo nan taks sou revni," Billy te di. "Mwen te deja depoze retou a, men mwen konsidere chanjman nan retounen nan pran avantaj de dediksyon taks mwen neglije nan prese prese mwen an ranpli retounen yo byen vit.Mwen tou li sou Amnesty taks. Èske gen deyò CPA a deyò ki moun ki fè fas sèlman ak sa a senaryo? Mwen te wè yon anpil nan piblisite pwomèt libète taks, men mwen pa vle tronpe gouvènman an oswa diminye dèt mwen an pa gen anyen.Mwen jis vle eseye osi difisil ke mwen kapab peye sa a. kòmanse kap? "
Imèl Billy a bay yon egzanp formidable ede nou jwenn te kòmanse. Remake detay yo. Jis nan imèl li, nou konnen ke Billy dwe apeprè trant mil dola nan IRS la pou taks sou revni federal li. Sa a se ki gen rapò ak de dènye ane yo. Li te deja ranpli fòm taks sou li.
Tout Billy bezwen fè kounye a se figi konnen kouman yo peye IRS la.
Chak fwa mwen kòmanse travay sou pwojè dèt taks, mwen kòmanse pa kreye yon calcul ak jis detay ki nesesè yo bay yon BECA de sitiyasyon an. Mwen pral pran detay ki Billy pataje nan imèl l 'yo, ak re-òganize detay sa yo nan yon fòma calcul ki ta ka sanble tankou sa a:
| Federal taks | Eta Ohio taks | |||||||
Ane taks | Balans aktyèl akòz | Kòm a (dat) | Dat li te ranpli | Nòt | Balans aktyèl akòz | Kòm a (dat) | Retounen depoze? | Dat li te ranpli |
2014 | 14,657 | 06/20/16 | 04/10/16 | 123 | 04/10/16 | Wi | 04/10/16 | |
2015 | 15,721 | 06/20/16 | 04/15/16 | 456 | 04/15/16 | Wi | 04/15/16 | |
Sou-total | 30,378 | 579 | ||||||
-123 | mail chèk ak retounen taks sou 2014 sou 4/10/2016 | |||||||
Kalifye pou yon akò tranch? | -228 | mail chèk ak retounen taks sou 2015 sou 4/15/2016 | ||||||
Wi Non | Èske federal sou total $ 50,000 oswa mwens? | -228 | voye tcheke ak bon peman sou 6/15/2016 | |||||
Wi Non | Èske tout taks sou revni yo ranpli? | ap tann pou bòdwo pou penalite ak enterè | ||||||
Si tou de se wi, Lè sa a, kliyan an kalifye pou yon akò tranch | Kliyan yo pral peye nan tout ak Ohio apre kliyan peye nenpòt penalite ak enterè. | |||||||
Kalkile peman minimòm IRS ta aksepte: | ||||||||
Sou-total federal: | 30,378 | |||||||
Divize pa | 72 | |||||||
Minimòm peman | 421.916667 | |||||||
Awondi jiska yon kantite dola antye | ||||||||
Minimòm peman | 422 | |||||||
Mwen te pran libète a nan espesifye plis detay pase Billy pataje nan imèl l 'yo.
Avèk sa a calcul, nou ka wè Yon ti koutje sou:
- Kliyan an ranpli tout deklarasyon taks sou li
- Taks leta kliyan an yo bèl anpil peye. Te gen yon balans akòz lè retounen yo te depoze, ak kliyan an poste nan chèk yo. Kliyan an ap dwe gen kèk penalite an reta, epi kliyan an espere peye ke nan plen lè lèt bòdwo yo rive nan eta a.
- Se konsa, sèlman ki rete pwoblèm lan ap kalkile konnen kouman yo peye IRS la.
- Nou ka di ke kliyan an ap kalifye pou yon akò tranch ak IRS la.
- E nou konnen konbyen peman minimòm IRS ta aksepte si nou mete yon akò tranch.
Yon calcul tankou yon sèl ki anwo a ede nou kenbe foto a gwo nan tèt ou. Si sitiyasyon kliyan an pi konplèks, nou ka konstwi modèl debaz debaz sa a.
Dezyèm etap se figi konnen si yon akò tranch se opsyon ki dwat.
IRS ap apwouve yon akò tranch si, pami lòt bagay, kliyan an te ranpli tout taks sou revni ak balans total ki dwe pou tout ane yo mwens pase oswa egal a $ 50,000. Si ou dwe plis pase senkant mil dola, pwochen etap ou a fè yon bon jan analiz finansye, ki diskite nan etap nan twazyèm, pi ba a.
Billy dwe jis pase $ 30,000 nan IRS la. Apre sa, li te ranpli tout retounen taks sou li. Billy t 'ranpli retounen taks li 2014 an reta. Si Billy te mande IRS pou yon akò tranch yon kèk mwa de sa, IRS yo pa ta apwouve demann li an. Olye de sa, IRS yo ta te di Billy premye ranpli retounen taks sou li ki manke, ak Lè sa a, mete kanpe yon plan peman yon fwa IRS la trete retounen taks yo. Koulye a, ke Billy te ranpli tout retounen taks sou li, li kapab kounye a kontinye nan mete kanpe yon akò tranch.
Eksepsyon bali Billy a akòz apepwè $ 30,000. Balans total li dwe mwens pase $ 50,000. Se konsa, li kalifye pou yon akò enstalasyon senp. Règleman vle di IRS la pa mande Billy nenpòt kesyon sou sitiyasyon aktyèl finansye li. Tout Billy bezwen fè se konnen si li kapab peye peye $ 422 minimòm peman chak ak chak mwa. Billy ta ka bezwen re-fè aranjman pou finans l 'yo. Li ta ka bezwen koupe tounen sou depans nan lòt zòn nan lavi l '. Oswa li ka bezwen jenere plis revni. De bagay enpòtan sonje isit la:
- Billy ka dakò ak nenpòt kantite lajan peman osi lontan ke kantite lajan peman an se omwen minimòm IRS la ap aksepte.
- Ou ka toujou peye plis, men ou pa janm ka peye mwens pase kantite lajan ou dakò pou peye IRS la chak mwa.
Peman minimòm lan kalkile lè li pran gwo total li dwe nan IRS la pou tout ane taks yo (ki gen ladan penalite ak enterè), epi divize total total balans pa 72.
Nan sitiyasyon Billy a, peman minimòm IRS la ap aksepte se $ 422 pa mwa. Billy te kapab mete akò tranch li pou $ 450 pa mwa, oswa $ 515 pa mwa, oswa nenpòt kantite lajan jis pou kantite lajan an se omwen minimòm $ 422 pa mwa.
An jeneral, mwen konseye kliyan yo mete kanpe akò tranch yo pou kantite minimòm IRS la ap aksepte, epi yo peye anplis lè yo kapab. Sipoze Billy di m ', "Wi, mwen kapab peye $ 422 pa mwa. Mwen ta pito fè peman an pou $ 500, menm si, paske mwen vle prese leve, li jwenn sa a dèt IRS la peye la." Sa se yon objektif admirab. Billy sètènman te kapab etabli akò tranch li pou $ 500 yon mwa. IRS ta apwouve kantite lajan an, menm jan li se omwen oswa plis pase peman minimòm lan. Ak isit la nan kote mwen pouse tounen sou kliyan an. Ki chans ki ou ta ka bezwen sote yon peman, oswa peye yon kantite lajan ki pi ba, paske finans ou an jwenn sere? Si kliyan an bezwen kèk fleksibilite nan bidjè l 'yo, mwen ta pi pito gen kliyan an mete kanpe akò a tranch pou kantite lajan an minimòm ak peye siplemantè yo lè yo ka, olye ke mete kanpe akò a tranch pou pi wo peman, men yo gen revize peman yo nan lavni an lè kliyan an rantre nan yon mare. Nan sitiyasyon Billy a, mwen ta rekòmande pou l mete yon akò tranch li pou $ 422 pa mwa, epi pou fè peman siplemantè $ 78 pou chak mwa. Sipoze yon kèk mwa desann Billy gen yon pwoblèm sante inatandi ak bezwen vini ak $ 60 yon mwa pou peye pou medikaman li bezwen. Isit la, Billy te ka diminye peman siplemantè li nan $ 78 a $ 18, epi kidonk itilize $ 60 li ta voye nan IRS pou peye pou nouvo medikaman li bezwen yo. Nan sitiyasyon sa a, Billy pa pral bezwen rele IRS la epi eksplike sitiyasyon an epi mande yo revize peman chak mwa li yo. Billy ka kontinye ansanm ak peman minimòm li yo epi li rete an konfòmite avèk tèm ak kondisyon nan akò tranch li yo.
Ann sipoze kondisyon sante Billy a vin pi mal. Li bezwen plis medikaman ak plis pwosedi. Epi, koulye a li pral yon lit pou peye menm peman minimòm $ 422 pou IRS. Si sa rive, Billy ta dwe rele IRS touswit, eksplike kisa k ap pase, epi wè sa IRS ka fè. IRS la se etonan rezonab ak fasil yo travay avèk si nou yo te aktif ak rele yo anvan sote yon peman.
Nan etap de nou ap analize si yon akò tranch se opsyon ki dwat pou kliyan an. Pou fè sa, nou bezwen konnen balans total la dwe IRS la, epi kalkile peman minimòm IRS la ap aksepte pou yon akò tranch. Nan etap de nou yo sèlman konsène ak yon sèl kesyon: Èske kliyan an soutni peman chak mwa IRS la pou kantite minimòm? Nan ka Billy, èske li ka peye $ 422 chak mwa?
Si wi, Lè sa a, mete kanpe akò a tranch pou omwen kantite lajan an peman minimòm. Peye siplemantè lè ou kapab.
Si kliyan an pa kapab peye pou peye minimòm nan IRS ta aksepte, Lè sa a, nou bezwen fè kèk analiz approfondie nan finans moun nan. Nou pral bezwen pou avanse pou pi etap twa.
Twazyèm etap se fè yon bon jan analiz finansye.
Se konsa, lwen nou te pale sou Billy ak sitiyasyon taks li. Billy dwe IRS a sou trant mil dola. Peman l 'yo ta dwe $ 422 chak mwa si nou mete kanpe yon akò enstalasyon senp. Billy santi ke peye $ 422 chak ak chak mwa nan IRS la se posib. An reyalite, li ta renmen peye plis lè li kapab. Se konsa, nou deplase devan ak yon akò enstalasyon senp epi mete sa moute ak IRS la. Pou Billy, pwojè nou an se kounye a.
Koulye a, kite a pran yon senaryo diferan. Hilda dwe tou IRS a sou trant mil dola. Li pa sèten si li kapab peye $ 422 IRS pa mwa. Li santi l li kapab peye pou peye $ 200 pa mwa. Èske ou ka devine kisa nou bezwen fè nan sitiyasyon sa a? Nou pral bezwen pran yon gade fèmen nan sitiyasyon finansye Hilda a. Ki kantite lajan li fè? Ki sa ki li depanse lajan l 'sou? Èske gen nenpòt sikonstans ki fè sitiyasyon li inik?
Gen yon pwosesis espesifik pou analize finans yon sèl la nan objektif pou n kalkile konbyen lajan pou peye IRS la. Nou ap chèche nan twa aspè nan finans ou:
- Si ou te nan vann tout byen ou, konbyen lajan ou ta ka vini ak yo peye IRS la? Sa a se yon kesyon sou valè nèt ou a, epi nou ap mezire valè aktyèl la nan byen ou yo ak soustraksyon nenpòt prè kont byen sa yo.
- Èske ou gen kredi ki disponib? Èske ou ta ka prete lajan (tankou nan yon kat kredi oswa prè ekite lakay ou) pou peye IRS la?
- Konbyen lajan ou te kite chak mwa apre ou fin peye depans k ap viv ki nesesè yo? Nou ap mezire revni ou ak soustraksyon depans k ap viv ki nesesè yo. Sa a se konbyen IRS la ap atann ou pou peye yo chak mwa.
Byen souvan, kesyon enpòtan an se konbyen lajan yon moun te kite chak mwa apre yo fin peye pou depans k ap viv ki nesesè yo.
Nan yon sans, tout sa nou ap fè se soustraksyon depans k ap viv nan revni yon moun. Kantite revni ki rete apre ou fin peye depans k ap viv la se kantite lajan nou ta mete sou pye yon plan peman pou. Pou egzanp, kite a di Hilda touche an mwayèn $ 3,600 pou chak mwa nan revni salè, ak depanse an mwayèn $ 3,350 sou depans k ap viv. Soustraksyon depans k ap viv nan revni, Hilda gen $ 250 kite chak mwa. Diferans sa a ant revni chak mwa ak depans chak mwa se sa ki IRS ta gade pou nan yon plan peman.
Pou analize yon finans nan pèspektiv sa a pou jwenn konbyen lajan pou peye IRS la, ou ka ranpli Fòm 433-A oswa Fòm 433-F (pou kontribyab endividyèl) oswa Fòm 433-B (pou kontribyab biznis).
Men, nan yon lòt sans, IRS la souvan pa pran depans an konsiderasyon. Pa pran kèk depans nan konsiderasyon, IRS an efè ap di ke kontribyab la ap depanse twòp lajan, e ke plis nan revni yo ta dwe ale nan peye IRS la. IRS la pa respekte depans nan de fason: swa pa di depans lan pa nesesè, oswa lè li di ke depans yo pi wo pase mwayèn.
Se pa tout depans konte kòm depans k ap viv ki nesesè yo. Depans ki nesesè yo, IRS di, se moun ki " depans ki nesesè pou bay yon kontribyab la ak sante li ak fanmi li ak byennèt ak / oswa pwodiksyon revni ." (Seksyon Apèsi sou depans alokasyonèl nan Manyèl analiz finansye a, Manyèl Revni Entènasyonal 5.15.1.7, IRS.gov.) Depans ki nesesè yo enkli:
- Manje, Episri, rad, kenbe ak atik pou swen pèsonèl.
- Lojman ak sèvis piblik. Sa a gen ladan lwaye, peman ipotèk, taks sou pwopriyete, ak asirans pwopriyetè kay oswa pou lokatè a. Li gen ladan tou sèvis telefòn, fatra, dlo, gaz ak elektrik, pwopàn, televizyon kab ak sèvis entènèt.
- Transpòtasyon. Sa gen ladan peman machin, gazolin, chanjman lwil oliv, antretyen ak reparasyon, asirans oto. Li gen ladan tou transpò piblik tankou pas otobis, tren, ak lòt pri tikè transpò piblik yo.
- Prim Asirans Sante ak depans medikal pòch yo.
- Swen pou timoun.
- Term asirans prim tèm.
- Estimasyon peman taks ak retni pou ane taks aktyèl la.
- Peman enstalasyon pou taks leta pase ak taks lokal yo.
- Ak lòt depans si yo ka montre yo nesesè pou byennèt sante, oswa pwodiksyon revni.
Depans yo pa sèlman dwe nesesè, men tou yo bezwen rezonab. IRS konpare depans aktyèl ou a mwayèn. Mwayèn sa yo varye selon rejyon an, pran an kont ke gen kèk zòn ki gen yon pri ki pi wo nan k ap viv pase lòt zòn nan. Mwayèn sa yo depans yo rele koleksyon estanda finansye. Si yon moun ap depanse plis pase koleksyon estanda finansye yo, Lè sa a, IRS la ap asime ke yon moun bezwen depanse sèlman jiska kantite lajan an ki espesifye nan koleksyon an nòm ofisyèl finansye e ke nenpòt ki depans ki pi wo a kantite lajan an se diskresyonè olye ke sa nesesè.
Ann al retounen nan sitiyasyon Hilda. Li santi li kapab peye $ 200 pa mwa pou IRS. Men, yon fwa nou travay nan finans li yo, analize byen li yo, dèt, revni, ak depans k ap viv ki nesesè, nou jwenn ke Hilda aktyèlman gen $ 250 nan revni jetab chak mwa. Hilda ka bezwen chanje abitid depans li pou li ka fè chanm nan bidjè li pou plan peman $ 250 a pou IRS.
Ou dwe konnen ke IRS ap revize dokiman finansye ou, tankou deklarasyon labank ak chèk peman ak lòt dokiman ki verifye revni ou ak depans yo.
Pa analize sitiyasyon finansye ou, ou ka konnen ki metòd oswa metòd pou fè fas ak dèt taks la pral fè sans ki pi. E gen sèt posiblite:
- Nou te kapab vann byen pou jenere kèk lajan kach ki pare pou peye sou IRS la.
- Nou te ka pran yon prè oswa kat kredi pou peye IRS la.
- Nou ta ka peye IRS yon kantite lajan ki ta pote balans total la akòz anba $ 50,000, e konsa pèmèt nou yo mete kanpe yon akò enstalasyon senp.
- Nou te ka etabli yon akò tranch ki baze sou kapasite aktyèl nou pou peye .
- Nou ta ka mande yon òf-nan-konpwomi , ki se yon pwopozisyon yo peye IRS a mwens pase kantite lajan an plen akòz.
- Nou ta ka mande pou yon sursi, kote IRS dakò ke ou pa bezwen fè peman jiskaske sitiyasyon finansye ou amelyore.
- Nou ta ka ranpli pou fayit , ki se yon pwosedi legal pou travay soti yon plan yo peye sou tout dèt ou, ki gen ladan dèt taks ou yo.
Epi pafwa, repons ki kòrèk la se yon melanj de plizyè nan opsyon sa yo.