Kijan Pou kalkile taks-ekivalan sede a sou envèstisman taks-ekzanp

Konprann to reyèl ou nan retounen sou taks ki pa ekzije Securities

Lè envestisè yo ap chèche pou envèstisman an sekirite ki jenere revni, pifò panse sou sekirite revni fiks tankou obligasyon . Men, gen anpil kalite lyezon, ki soti nan lyezon antrepriz nan obligasyon gouvènman tankou lyezon Trezò, e menm minisipal obligasyon. Kalite envèstisman sa yo diferan de pi fò aksyon ke yo ka itilize pou jenere regilye, revni fiks kòm opoze a kèk ogmantasyon nan valè akòz kapital pwogrè .

Pandan ke gen diferans plizyè ant diferan kalite kosyon ak nan kou diferans ki genyen ant lyezon endividyèl ak emeteur diferan ak pousantaj enterè, petèt sou nan diferans ki gen plis valè nan kalite kosyon pou kèk envestisè se tretman taks yo.

Gen yon klas nan bon yo espesyalman inik nan yo ke yo yo jeneralman egzante de taks federal ak souvan menm eta taks yo. Moun sa yo ki bon yo se obligasyon minisipal yo.

Benefis taks yo nan Bon Minisipal

Kontrèman ak kalite kosyon lòt, enterè sou obligasyon minisipal, ak kèk lajan kosyon minisipal, se egzante de taks sou revni federal. Anplis de sa, si ou abite nan eta a oswa minisipalite ki soti nan ki te bay kosyon an, li ka egzante de taks sou revni leta osi byen.

Poutèt repo taks sa yo, moun ki nan pi gwo parantèz revni yo ka chache sa yo kalite obligasyon yo nan lòd pou fè pou evite peye taks sou enterè a ki pwodwi. Menm si moun ki nan pi gwo parantèz taks yo pral wè pi gwo benefis, nenpòt moun kap chèche yon envestisman revni fiks ka benefisye.

Kle a se konprann ki jan yo konpare pousantaj enterè ant envèstisman taks egzante tankou obligasyon minisipal ak pi komen envèstisman yo taksab.

Kijan Pou kalkile taks-ekivalan Sede

Anjeneral pale, konpare de obligasyon se fasil. Tout lòt bagay ki egal, bond la ak to enterè ki pi wo a pral sede plis lajan sou tan.

Men, ou pa ka tou senpleman konpare pousantaj enterè lè wap peye lyezon taks ki ekspoze kòm opoze ak lyezon yo ki pi komen yo. Sa a paske ou gen kont pou taks oswa, menm jan se ka a nan lyezon minisipal, mank la ladan l '. Si ou gen yon kosyon taksab ki peye 3% enterè, to reyèl ou nan retounen ta dwe mwens pase sa 3% depi ou oblije peye taks sou enterè an. Se konsa, yo nan lòd yo konpare pousantaj yon envestisman taksè a nan retounen nan yon envestisman nontaxable, ou gen yo sèvi ak ekwasyon sa yo:

Taks-ekivalan sede = to enterè ÷ (1 - pousantaj taks ou)

Nan egzanp sa a, se pou yo asime w ap nan bracket taks la 25% ak ap chèche nan yon kosyon minisipal ki gen yon koupon, oswa to enterè, nan 2.5%. Si ou vle konnen to reyèl la nan retounen sou yon nontaxable minisipal kosyon, se sa ki pousantaj la ki ta ka ekivalan sou yon kosyon taksab, ou ta fè kalkil sa a:

Taks-ekivalan sede = 0.025 ÷ (1 - 0.25) , oswa 0.025 ÷ 0.75 = 3.33%

Sa vle di ou ta bezwen jwenn yon kontribyab depay kontab, CD, oswa kosyon peye omwen 3.33% yo nan lòd reyalize menm pousantaj efikas la nan retounen kòm 2.5% minisipal kosyon an. Nan egzanp sa a, nou sèlman kont pou ekonomi taks federal yo. Si kosyon an minisipal yo te tou gratis nan taks leta, to reyèl la nan retounen ta dwe ki pi wo.

Konpare pousantaj Enterè Kòrèkteman

Lè wap chèche revni pou envèstisman yo, li enpòtan pou asire ou konpare pòm yo nan pòm. Pandan ke anpil bon-egzante obligasyon ka parèt gen yon to enterè ki pi ba nan premye gade, ou reyèlman pa yo pral kapab detèmine pousantaj reyèl ou nan retounen jiskaske ou kalkile sede taks la-ekivalan .