Fon Bond Minisipal ak taks sou-ekivalan a
Se konsa, poukisa ou ta vle achte yon fon kosyon minisipal si ou ka achte yon lòt fon kosyon ki gen yon rendement ki pi wo?
Kisa Fon Minisipal yo ye?
Lajan kosyon Minisipal yo kenbe obligasyon ke yo pibliye pa leta ak gouvènman lokal (ak lòt antite ki gen rapò).
Lajan kosyon Minisipal yo jeneralman achte pou tretman taks la favorab yo bay obligasyon minisipal ak benefis yo diversification nan yon fon mityèl . Men, ki jan ou detèmine si sede a nan yon fon kosyon minisipal atire konpare ak yon fon kosyon taksab? Tout lòt bagay egal, repons lan manti nan sede taks la-ekivalan.
Taks-gratis nati nan fon monnen minisipal yo
Anjeneral, revni ki te pwodwi nan fon kosyon minisipal yo se taks gratis nan nivo federal la. Si fon an posede lyezon minisipal yo bay nan eta a nan kay la envestisè a, Lè sa a, sa a enterè tou se taks gratis nan nivo leta a.
Akòz nati taks gratis nan obligasyon minisipal, konpayi an (nan ka sa a minisipalite yo) ka ofri yon sede pi ba pase obligasyon taksable (egzanp, lyezon antrepriz, US Trezò obligasyon ) ak karakteristik ki sanble (sètadi, matirite, bon jan kalite kredi) pandan y ap toujou atire envestisè yo.
Yon kalkil rapid nan sede taks la-ekivalan pral ede yon envestisè deside si yo se yon kandida bon pou yon fon kosyon minisipal yo.
Taks-ekivalan sede nan Fon Bond Minisipal
Si ou panse matirite ki sanble ak bon jan kalite kredi, èske ou ta pito achte yon kosyon taksab ki peye 5% oswa yon kosyon minisipal taks gratis ki peye 4%? Yon solisyon senp se kalkile sede-ekivalan sede a. Sede taks la-ekivalan se sede a pre-taks ke kosyon taksab lan dwe peye egal-egi taks-gratis sede a kosyon minisipal yo.
Pou egzanp, si yon envestisè nan 35% bracket taks sou taks la konpare de mansyone anwo yo mansyone, envestisè a ta divize sanksyon an kosyon gratis gratis taks pa youn mwens pousantaj taks li yo:
Taks-ekivalan rendement = .04 / 1 - .35 = 6.15%
Kalkil la di nou ke yon sede 6.15% sou yon kosyon taksab ekivalan a yon taks sou sede gratis nan 4%. Se konsa, si ou konpare lajan kosyon taksab ak lajan kosyon minisipal, sede taks la-ekivalan se yon kote ki rezonab yo kòmanse pwosesis rechèch la.
Ou ka tou miltipliye sede a kosyon taksab nan 5% pa yon sèl pousantaj taks ou (.05 fwa 1-.35 = .0325). Kalkil sa a di nou ke yon rendement kosyon taksab nan 5% se ekivalan a yon taks gratis-gratis minisipal kosyon fon nan 3.25%.
Èske Fon Minisipal pou ou?
Lajan kosyon Minisipal yo anjeneral atire envestisè yo nan parantèz taks segondè yo ak deyò nan kont-depans pou pran retrèt taks (egzanp, IRAs, 401ks) kote taks se difere sou obligasyon taksable. Sepandan, ou ta dwe itilize kalkil la-ekivalan kalkil detèmine si sede a apre-taks se atire.
Ou ka vle tou revize Basics yo sou ki jan lajan mityèl yo papye ekri .