Kapital Gains Taks Gid pou Envestisè yo

by Jozye Kennon

Gid sa a ap ofri ou yon richès enfòmasyon sou taks kapital yo ak pousantaj taks kapital yo tankou:

Kout tèm kapital pwogrè to taks
Long-term kapital pousantaj taks sou pousantaj
Kolekte kapital kapital pousantaj taks (ki gen ladan lò ak ajan)
Kapital ti pousantaj taks kapital yo ki gen ladan seksyon 1202 aksyon
Byen imobilye kapital pousantaj taks sou pousantaj

Li ta dwe bay ou ak anpil lòt enfòmasyon pou ou pa pè mande kontab ou a oswa preparatè taks sou espesifik kesyon lè li vini tan yo ekri chèk ou a IRS la. Li toujou enpòtan ou konsilte avèk yon konseye fiskal ki kalifye epi ki byen respekte paske gen yon kantite faktè ki ka lakòz pousantaj taks kapital ou yo diferan. Pou egzanp, si ou pèdi yon anpil lajan plizyè ane de sa, ou ka gen sa yo konnen kòm yon pèt kapital kapital pwogrè pote pi devan. Sa vle di ke ou ta ka kapab ekri nan nenpòt pwofi kapital nan ane sa a kont sa yo pèt fin vye granmoun.

01 Kout tèm kapital pwogrè taks pousantaj

Kout pousantaj taks sou kapital kout tèm baze sou pousantaj taks sou revni pèsonèl ou (kounye a capped nan 35%) epi aplike nan aksyon, obligasyon, fon mityèl, trezò envestisman byen imobilye, oswa lòt envestisman ki te fèt pou mwens pase yon ane . Pou egzanp, yon moun nan bracket taks sou 35% ki te fè yon benefis kapital $ 50,000 yo ta peye taks sou $ 17,500 ($ 50,000 x 35% = $ 17,500 kapital kapital kontinyèl).

Koneksyon ki genyen ant Kout Kapital Prè Taks yo ak Pòtfolyo Woulman

Kout tèm kapital pwogrè taks ka pran yon gwo mòde soti nan retounen envestisman ou ak se youn nan rezon ki envestisè ki sèvi ak yon valè filozofi envesti konsantre sou bese woulman nan pòtfolyo yo. Pi gwo konpayi jesyon lajan tankou Tweedy, browne te pibliye rapò rechèch ki montre ke li posib jenere pi gwo richès sou peryòd tan ki long pa kenbe kout tèm kapital pwogrè ki ba ke li ap resevwa yon retounen yon ti kras pi wo epi yo te kole ak taksasyon plen sou ou pwofi yo.

Natirèlman, kout tèm kapital pwogrè taks yo pa aplike nan envèstisman ki te fèt nan taks-avantaj kont tankou yon Roth IRA oswa 401 (k) . Sa a se youn nan karakteristik yo ki fè sa yo kalite kont konsa atire envestisè ki vle pou aprann kijan pou envesti nan stock oswa achte premye mityèl fon yo .

02 Long-term kapital pwi to taks

Si ou fè yon envestisman pou plis pase yon ane, ou kalifye pou tretman taks kapital ki dire lontan. Sa a se yon avantaj ou ki kite plis lajan kach nan pòch ou paske pousantaj kapital la ki dire lontan kapital yo peye sou envèstisman tankou lyezon , aksyon , ak fon mityèl se pi ba pase pifò to taks lòt.

Bay Kapital Kapital Pwopriyetè taks: Kontribyab yo nan parantèz 10% ak 15 yo pral peye sèlman 5% sou pwofi ou touche nan pwogrè kapital alontèm. Pou envestisman ki te achte ant 2008 ak 2010, yo pral peye zewo pousan - sa a dwat, 0%, oswa absoliman anyen.
Segondè kapital pwi taks sou taks: kontribyab nan% 28%, 33%, ak 35% parantèz taks peye sèlman 15% nan kapital pwogrè taks.

Chanjman potansyèl nan pousantaj kapital la nan tan kapital la

Bidjè Prezidan Obama a apèl pou pi ba pousantaj kapital alontèm kapital yo pou solèy kouche ak ekspire. Si sa pèmèt, pousantaj taks yo pral tounen nan nivo pre-2003 yo, ki se 20% sou tout pwofi alontèm.

Poukisa Kapital Pwogrè Long-Term Kapital la se diferan pase Kout Kapital Dèt Kapital yo

Rezon ki fè la pou kapital estrateji pousantaj kapital la se senp. Gouvènman Etazini an vle ankouraje envestisman alontèm nan ekonomi peyi nou an. Sa a tretman nan long tèm kapital pwogrè kont revni regilye taksab fè pwofi nan envèstisman plis atire pase pwofi soti nan aktivman ap travay. Malgre ke li ka sanble enjis ki yon envestisè ki byen talan, blan-kolye peye yon taks pi ba sou pwofi ou touche nan vann aksyon nan stock pase yon plonbye travay di, teyori la dèyè li se ke lajan an mete nan travay nan biznis la pa envestisè a se ale nan kreye, finalman, byen lwen plis travay paske li pral itilize pa konpayi an nan ki li envesti bati faktori nouvo, anboche sekretè nouvo, administratè, ekzekitif, ak grefye biwo lapòs, penti mi yo, enstale liy telefòn nouvo, lanse nouvo pwodwi, ak plis ankò. Si pousantaj taks kapital yo te pi wo pou envestisè alontèm yo, yo ta pi plis chans bato lajan kach deyò nan peyi a ak envesti nan plis zanmitay peyi yo. Sa a se fenomèn ke yo rekonèt kòm "vòl nan kapital".

03 Kapital Gains To taks sou Kolektib

Si ou envesti nan atizay, lò, ajan, pyès monnen, koupon pou achte, diven, liv, oswa nòmalman nenpòt lòt bagay ki ka make yon koleksyon, Lè sa a, taks yo espesyal kapital taks pwobableman aplike nan ou. Pousantaj sa yo pi wo pase taks regilye kapital yo.

Kòm ou te aprann nan Envesti nan Kolektib , posede kolektib tankou boutèy nan diven, koupon pou ra, liv, pyès monnen, oswa antik, se kounye a pa sèlman popilè, li posib nan peyi tankou peyi Etazini ak Grann Bretay yo kenbe byen sa yo nan taks -advantaje kont pou pran retrèt. Pou pifò envestisè, menm si, yo gen plis chans envesti nan Kolektib san yo pa pwoteksyon nan yon abri taks. Yo achte gwo travay nan atizay , pou egzanp, epi yo oswa resevwa eritaj Bondye yo vann li plizyè deseni pita, génération pwogrè kapital gwo.

Kouman yo pousantaj taks kapital la pou kolektib kalkile? Kounye a, Kolektib yo papye ekri nan de parantèz taks diferan:

Kout tèm kapital Kapital pwogrè Taks taks: Kolektib ki te fèt mwens pase yon ane yo papye ekri nan pousantaj taks sou revni pèsonèl, menm jan ak kout tèm kapital pwogrè taks sou aksyon oswa obligasyon.
Long-Term kapital Kapital pwogrè taks pousantaj:: Kolektib ki te fèt yon ane oswa pi long yo papye ekri nan 28%. Se konsa, si ou te achte yon Picasso pou $ 100,000 plizyè dekad de sa epi vann li pou $ 20,000,000 jodi a, ou ta dwe $ 5,572,000 nan taks kapital taks ($ 20,000,000 lavant pri - $ 100,000 pri acha = $ 19,900,000 kapital genyen x 28% = $ 5,572,000 kapital pwogrè taks pwofi).

Lò ak ajan yo ap peye taks kòm Kolektib

Lò ak an ajan Bullion, tankou pyès monnen Ameriken Eagle , Kanadyen lò Maple pyès pyès monnen , ak pyès monnen lò Afriken Krugerrand , yo papye nan menm pousantaj kapital la kòm kolektib. Sa a gen ladan ETFs Gold ak ETFs Silver. Envestisè fè yon erè trè reyèl asepte yo pral kapab peye pousantaj kapital la pi ba pousantaj taks ki peye sou aksyon ak obligasyon, pafwa sa ki lakòz yo fè eksperyans supriz doulou vini jou taks.

04 Small Business Stock Seksyon 1202

Envestisè endividyèl yo ka kalifye pou yon tretman taks espesyal sou pwogrè kapital ou touche nan aksyon ti biznis anba seksyon 1202 nan kòd IRS la. Nòmalman, aksyon ti biznis yo papye ekri nan pousantaj 28%. Gen aktyèlman plizyè kapital pwogrè kontribisyon ekonomi ke ou ka pran avantaj de ede ou bati richès .

Men ki jan li fonksyone:

Eksklizyon nan 50% nan pwogrè kapital soti nan Kalkil la taks Kapital Done

Aksyon nan kòporasyon regilye C ki kalifye dapre Seksyon 1202, te achte pa envestisè ki pa tèt yo kòporasyon yo, ki gen yon peryòd kenbe nan senk (5) ane oswa pi lontan, ka eskli 50% nan kapital la soti nan kalkil la nan kapital pwogrè taks. Nan lòt mo, si ou te fè yon $ 100,000 pwofi, ou ta sèlman peye taks pwogrè taks sou 50%, oswa $ 50,000.
Sa a esklizyon sou ti biznis yo kapital pwogrè taks limite a $ 10 milyon dola oswa 10 fwa pri a pri de aksyon ou. Si ou te achte stock ou a pou $ 100,000 epi li te ale nan $ 2,000,000, pou egzanp, ou ta gen yon benefis nan 20x envestisman ou, depase limit la 10x.
Soti nan 2003 jiska 2011, benefis sa a se nan valè limite paske maksimòm kapital pwogrè taks sou pwofi kapital alontèm se 15%.

Kapab fè pwogrè kapital yo sou taks sou Seksyon 1202 Ti Biznis

Ou ka tou ranvwaye pwogrè ou touche nan aksyon ti biznis anba yon pwovizyon nan Seksyon 1045. Si ou te kenbe aksyon ou pou omwen sis (6) mwa, epi ou vann yo, ou pa pral oblije peye pwogrè kapital la taks osi lontan ke ou itilize lajan an yo achte aksyon nan yon lòt ki kalifye ti biznis.

Ki sa ki konte kòm yon ti biznis ti biznis pwofi Akeri 1202 pwofi?

Dapre Avoka Konpayi an Startup , "Yo defini kalkil ti biznis yo nan Seksyon 1202 kòm nenpòt ki aksyon nan yon ti biznis ki kalifye bay kontribyab la apre 10 Out 1993 nan echanj pou lajan oswa lòt pwopriyete (ki pa gen ladan stock), oswa kòm konpansasyon pou sèvis .. Yon ti biznis ki kalifye se yon domestik C Corporation kote tout byen brit nan sosyete a nan tout tan depi 10 out 1993, jiska tan an nan emisyon pa depase $ 50,000,000. Sepandan, stock pa pral konsidere yo dwe kalifye Ti stock biznis sòf si pandan tout tan de tout peryòd kontribiyab kontribyab la sosyete a satisfè sèten kondisyon "biznis aktif". Stock ki sòti nan yon sosyete S pa kalifye kòm estabilite ti biznis (menm si eleksyon S a pita revoke), byenke imedyatman akeri stock la ka kalifye.An jeneral, genyen soti nan machandiz bay "antite koule-a" tankou patenarya ak S kòporasyon yo ta dwe kalifye dapre Seksyon 1 202. Sepandan, montan benefis ki kalifye a limite a enterè ki te fèt pa aktè sosyal patnè oswa sosyete a nan dat yo stock akeri. Limitasyon sa a ka enpòtan nan sèten anviwònman fon antrepriz lè enterè patnè jeneral yo varye sou tan. "

05 Imobilye Kapital Gains Taks

Byen imobilye kapital pwogrè taks gen kèk nan brèch yo pi gwo ak repo taks pou envestisè ak pwopriyetè kay yo, ki fè yo yon fason kokenn bati long tèm richès ak reyalize endepandans finansye . Sa yo repo taks yo jeneralman anba-apresye pa pi envestisè yo.

Imobilye Kapital Gains Taks pou pwopriyetè kay

Si ou posede yon kay, ou ka eskli jiska $ 250,000 nan pwofi kapital nan pwofi kapital ou. Pou marye marye, se figi sa a frape $ 500,000. Etandone ke medyàn nan kay la nèt vo se sèlman $ 120,300, sa a kouvri yon vas majorite de lokatè nan peyi a. Ou dwe viv nan kay la omwen de zan kalifye.

Mèsi a Lwa sou Sekretè Taxpayer nan lane 1997, esklizyon sa a sou taks byen imobilye kapital pou pwopriyetè kay aplike nan chak rezidans prensipal ou achte - se pa yon ti repo taks yon fwa-an-yon-tout lavi, tankou se te ka a ak règ yo fin vye granmoun . Sa se, ou ka sèvi ak pwofi ou soti nan vann rezidans prensipal ou yo ap depanse nenpòt fason ou vle, epi ou pa pral oblije peye yon jounen travay nan IRS la nan anpil ka si ou kalifye.

Imobilye Kapital Gains Taks sou Pwopriyete Envestisman

Lè ou fè yon envestisman nan byen imobilye, tankou kay pou lokasyon, bilding apatman, otèl, biwo, oswa depo inite yo, pousantaj taks yo byen imobilye kapital se swa 5% oswa 15% depann sou nivo revni ou plis taks leta ou, menm jan depi lontan ou te kenbe avantaj la pou yon ane oswa pi long.

Ou ka ranvwaye tou ou byen kapital nan byen imobilye kapital taks pa fè sa ki li te ye kòm yon echanj gratis 1031. Lè ou vann pwopriyete w la, si ou vide lajan an nan yon lòt pwopriyete envestisman ki gen menm valè oswa pi gwo, ou ka ranvwaye taks kapital yo. Yon opozisyon: Si ou te pran yon anpil nan depresyasyon kont byen imobilye ou, ou ka jwenn ke ou gen yon taks sou pri ki ba anpil, sa vle di ke gen gwo kapital kapital bati nan HOLDINGS ou.