Kisa yon ERISA Bond ye?

Konprann ERISA Fidelite Bon ak Poukisa Yo Oblije

Sou 2 septanm 1974, yon lwa ki rele Lwa sou Sekirite Sosyal pou Retrèt Sekirite Sosyal nan 1974, souvan koresponn kòm ERISA, te adopte apre yo fin pase nan 93rd Kongrè a epi siyen nan lwa pa Prezidan Gerald Ford. Ansanm ak yon ti ponyen nan lejislasyon ki gen pou wè ak lòt pou pran retrèt - tankou, Lwa sou Sekou Taxpayer nan lane 1997, ki te kreye IRA Roth la ; Lwa sou revni 1978 la, ki te kreye 401 (k) - ERISA kanpe deyò kòm youn nan lwa yo kèk pase nan istwa nasyon sa a ki fondamantalman chanje nati a nan planifikasyon pou pran retrèt ak administrasyon nan Etazini paske li te kreye yon fondasyon regilasyon alantou anplwayè -sponsore plan pou pran retrèt.

Kadav regilasyon sa a te gen yon sèl objektif, ki te pwoteje anplwaye k ap patisipe nan yon plan retrèt patwone patwone, ak benefisyè anplwaye sa yo ki ta ka yon benefis nan plan an.

Moun ki abitye avèk ERISA pral sonje ke Kongrè a t'ap chache reyalize objektif sa a nan twa fason byen koni, chak nan yo ki sipòte pa yon anpil nan règleman ak règleman yo: 1. Li mande anplwayè yo divilge sèten enfòmasyon, ki gen ladan sèten enfòmasyon finansye, sou la plan retrèt patwone patwone, 2. Li te kreye règleman konduit ki te mande pou moun ki aji kòm yon fidisyè nan yon plan travay patwone , ak 3. Li te akòde tou de patisipan plan yo ak benefisyè yo nan patisipan yo plan, sèten dwa nan federal Etazini an sistèm tribinal la, tankou akòde jiridiksyon federal tribinal yo epi ki pèmèt patisipan plan yo ak benefisyè yo ki koze pa movèz kondwit oswa enkonpetans plan ki patwone dwa pou chache restitisyon ak remèd.

Youn nan règ sa yo ak règleman enplike nan yon bagay li te ye tankou yon kosyon ERISA.

Kisa yon ERISA Bond ye?

Yon kosyon ERISA, ke yo rekonèt tou kòm yon ERISA Fidelity Bond oswa yon Bond Fidelity, se yon règleman asirans espesyal ki pwoteje yon plan retrèt ki kouvri anba Lwa sou Sekirite pou Retrèt Anplwaye pou Retrèt (ERISA) kont pèt ki lakòz fwod oswa malonèt.

Dapre Depatman Travay la, ki se ajans gouvènman ki responsab pou administre ERISA ak asire konfòmite avèk lwa a, definisyon an fwod oswa malonèt jan li konsène lyezon ERISA gen ladan "laven, vòl, detounman fon, falsifikatè, divèrtisman, abstrè move, konvèsyon move, move misapplication, ak lòt zak ".

Ki jan yon ERISA Bond diferan de lòt kalite asirans kouvri?

Lyezon ERISA gen tèm espesifik ak kondisyon ki dwe enkli yo nan lòd yo dwe konfòme ak lwa a ak règleman Depatman Travay la. Premyèman, yon kosyon ERISA pa ka gen ladan nenpòt franchiz oswa lòt dispozisyon ki ta lakòz yon efè ekonomik menm jan ak yon franchiz nan kontra asirans lan paske tout pèt ki te koze pa fwod oswa malonèt dwe kouvri soti nan pyès lajan an trè premye. Dezyèmman, yon kosyon ERISA dwe eksplike non plan retrèt patwone patwone tèt li kòm benefisyè politik asirans lan pou plan an, akòz patisipan plan yo ak benefisyè yo, kapab retabli.

Konbyen Kouvèti Asirans Èske yon ERISA Bond Bezwen Mete?

Ann sipoze nou ap diskite sou yon sèl plan retrèt patwone patwone, pwoteksyon an garanti ERISA anjeneral detèmine jan sa a:

• Chak moun ki gen aksè oswa ki gen aksè a lajan, ki gen ladan lajan kach ak / oswa sekirite nan yon plan retrèt patwone patwone, dwe kouvri pou jiska 10 pousan kantite lajan li okipe oswa ki li te gen aksè nan ane anvan an .
• Pwoteksyon an pa ka mwens pase $ 1,000 oswa plis pase $ 500,000 sof si plan pou retrèt patwone a gen ladan sekirite ki patwon an bay - tankou yon konpayi tankou Procter & Gamble kenbe aksyon nan aksyon P & G komen nan plan an - nan ka sa a, maksimòm lan kouvèti asirans yo pa ka depase $ 1,000,000.

Pou egzanp, si ou kouri yon biznis siksè ki te gen $ 7,000,000 nan byen total nan plan an, plan an genyen okenn sekirite patwon an emèt, e te gen de anplwaye ki te gen aksè a lajan an, chak nan sa yo anplwaye ta bezwen dwe kouvri anba ERISA plan plan an pou $ 500,000.

Sa a se ka a paske $ 7,000,000 x 10 pousan = $ 700,000, men $ 700,000 depase maksimòm pèmèt ERISA obligasyon kosyon de $ 500,000. Si, nan lòt men an, plan sa a te gen ladan sekirite patwon patwone, chak nan de anplwaye sa yo ta dwe kouvri pou $ 700,000 paske $ 700,000 se mwens pase $ 1,000,000 maksimòm bouch la ki aplike nan plan kenbe sa yo kalite envèstisman.

Remake byen ke yon anplwayè ka deside pou achte pi gwo kantite lajan asirans yo anba kosyon ERISA li pou pwoteje patisipan yo ak benefisyè yo menm si Depatman Travay la montre ke sa a ta ka enplike yon desizyon fidisyèr sou si wi ou non komès-konpwomi nan depans ki pi wo yo jistifye benefis adisyonèl.

Ki Peye pou yon ERISA Bond?

Akòz lefèt ke ERISA a kouvri plan retrèt anplwayè patwone tèt li, li konsidere kòm akseptab pou plan patwon-patwone a pou peye ERISA prim asirans yo lè l sèvi avèk lajan plan yo.

Ki moun ki obligatwa pou yo kouvri pa yon ERISA Bond?

Depatman Travay deklare ke "[moun] trè moun ki 'jere lajan oswa lòt pwopriyete' nan yon plan benefis anplwaye yo oblije dwe estokaj sof si pa yon egzanpsyon anba ERISA ERISA fè li yon zak ilegal pou nenpòt moun ki 'resevwa , okipe, dechaje, oswa otreman fè egzèsis gad oswa kontwòl sou plan plan oswa pwopriyete 'san yo pa byen estokaj. " [Sous: Page 2 nan Depatman Travay Piblikasyon, Lè w Li Dwa - Konnen responsablite Fidisyè ou - Pwoteje Plan Benefis Anplwaye ou a avèk yon Fidisite Fidelite ERISA ].

Pou rezon ERISA, tèm "fon" yo gen ladan yon pakèt domèn byen; egzanp, Depatman Travay fè li yon priyorite nan pwen ke "peyi yo ak bilding, ipotèk, ak sekirite nan kòporasyon ki byen fèt" yo enkli nan definisyon an pou ou pa jis ap pale de piblikman te fè kòmès aksyon , obligasyon , fon mityèl , lajan echanj-komèsyal yo , elatriye Tèm "fon yo" gen ladan tou de anplwayè ak kontribisyon anplwaye, si wi ou non kontribisyon yo nan fòm lajan kach, chèk, oswa lòt pwopriyete, menm jan lyen an ERISA bezwen yo dwe an plas pwoteje kont moun byen ke yo te anbete oswa yon jan kanmenm misdirected anvan yo te envesti.

Depatman Travay Lè sa a, ale nan nan menm piblikasyon yo idantifye sis tès ki endike yon moun se "manyen" lajan pandan ane a anvan. Tès sa yo se:

1. Èske moun nan gen kontak fizik avèk lajan kach, chèk, oswa menm pwopriyete ki fè pati plan retrèt patwone patwone a?
2. Èske moun nan gen otorite oswa pouvwa pou transfere lajan nan plan retrèt patwone patwone pou tèt li oswa pou yon twazyèm pati?
3. Èske moun nan gen otorite oswa pouvwa pou negosye plan pwopriyete a? Depatman Travay ofri egzanp tankou pran yon ipotèk sou yon moso nan byen imobilye, kenbe tit la nan peyi oswa bilding, oswa fizikman genyen sètifika stock.
4. Èske moun nan gen kèk lòt otorite debweman oswa otorite pou yo voye debousman?
5. Èske moun nan gen otorite pou siyen chèk oswa lòt enstriman negosyab trase kont lajan yo nan plan an patwone patwone?
6. Èske moun nan gen "responsablite anlèvman oswa pran desizyon sou aktivite ki mande pou lyezon"?

Nan kè yo nan tès sa yo, se yon tantativ jeneral pou evalye si wi ou non yon moun gen opòtinite pou vòlè fizik oswa move apwopriye oswa otorite pou fè sa pa chanje règ yo oswa moun ki an chaj nan byen.

Ki diferans ki genyen ant yon premye pati ERISA Bond ak yon ERISA Bond 3rd pati?

Yon premye pati-ERISA kosyon se youn ki yon plan retrèt patwone patwone achte pou tèt li. Yon lyen ERISA twazyèm pati se youn ki kouvri yon founisè sèvis, tankou yon konseye envestisman ki anrejistre plan an te anplwaye pou jere byen plan yo. Nan ka yon lyen ERISA 3-pati, founisè sèvis la anjeneral bay konpayi asirans lan yon lis tout ERISA ki kouvri kont oswa plan li jere. Pou lyezon ERISA 3rd-pati, montan kouvèti asirans yo ka depase limit ki deja diskite yo paske chak plan oswa kont kalkile sou pwòp li yo.

Ki Kalite Konpayi Asirans yo Pèmèt Pwoblèm ERISA?

Mache kosyon ERISA se trè reglemante. ERISA obligasyon dwe pibliye pa yon souswriter, tankou yon konpayi garanti oswa reasurer, ke yo idantifye nan yon piblikasyon gouvènman ofisyèl ke yo rekonèt kòm Depatman Trezò a Listing Sureties Apwouve, Depatman Sikilè 570. Depatman Travay note ke, nan sèten sitiyasyon ki anjeneral pa aplike nan pi plan yo, yo ka yon kosyon ERISA ka jwenn nan yon mache asirans espesyalite ke yo rekonèt kòm Underwriters yo nan Lloyds nan Lond.

Genyen tou yon lòt trape: ERISA obligasyon dwe bay pa yon konpayi asirans endepandan ak akeri nan yon koutye asirans endepandan. Si ou gen yon enterè siyifikatif finansye nan swa, ou pa ka achte kosyon ERISA ou nan ke biznis. Pou egzanp, si ou posede yon biznis manifakti, men tou gen yon gwo poto nan yon ajans asirans lokal, ou pa t 'kapab achte kosyon an ERISA pou biznis fabrikasyon ou nan ajans asirans pwòp ou yo.

Èske gen nenpòt sitiyasyon kote yon moun oswa yon plan pa egziste nan kondisyon pou kenbe angajman garanti ERISA?

Wi. ERISA bon yo pa obligatwa pou:

• Òganizasyon ki enkli nan seksyon Tit 1 nan ERISA, ki gen ladan plan retrèt legliz, plan retrèt gouvènman, ak sèten lòt plan. Nan ka ansyen an, sa te fè kòm yon aranjman pou òganizasyon relijye pou fasilite fado regilasyon yo epi ba yo tretman espesyal yo te wè yo, rezon oswa mal, tankou yo te lajman charitab òganizasyon yo.
• Gen kèk kalite òganizasyon ke yo enplike nan endistri finansye a epi ki deja trè reglemante. Dapre Depatman Travay la, sa gen ladan, "bank sèten, konpayi asirans, ak anrejistre koutye ak dilè".
• Plan retrèt patwone ki patwone ke yo "konplètman unfunded"; sa vle di, moun ki nan benefis yo plan yo se réskonsablite jeneral ak obligasyon nan patwon-an.

Konbyen Kòb ERISA Bon Bezwen?

Bon nouvèl la se ke ERISA obligasyon yo ekstrèmman abòdab; fasil nan mitan pwi pwoteksyon asirans yo pi piti chè sou mache a lè ou konsidere kantite lajan total yo te kouvri. Anjeneral, yon ERISA kosyon ki pral koute pa plis pase yon kèk santèn oswa yon kèk mil dola depann sou gwosè a an jeneral nan plan an pou pran retrèt patwon-patwone.

Yon nòt final sou bon ERISA

ERISA obligasyon yo vle di ke yo pwoteje plan retrèt patwone patwone soti nan move jesyon an nan moun ki manyen lajan oswa fidisyèr ki an chaj nan plan an. Kòm yon pwodwi asirans, yon kosyon ERISA se fondamantalman diferan de sa yo rele asirans responsablite fiduciary. Lèt la se yon kalite espesyal nan kontra asirans ki ka kouvri swa oswa toude fidisyèr a ak / oswa plan an kont vyolasyon responsablite fiduzi.