Règleman Retrè pou UTMA, UGMA, Seksyon 529 Plan, ak CoverDell ESA
Yon desizyon kalite sa a pa dwe fèt dousman paske li ka afekte kapasite pitit ou pou peye pou kolèj. Men, si lajan yo bezwen dezespereman, paran yo bezwen konnen ke gen règleman diferan ak enplikasyon taks pou retire fon kolèj pou depans ki pa kolèj nan UTMA ak UGMA Kont Depatman Lajan, seksyon 529 Plan Kont, ak Coverdell Education Savings Accounts.
UTMA ak UGMA Règleman Retrè
UGMA ak UTMA gadyen kont pèmèt granmoun fè yon kado finansye nan yon minè, epi tou li non yon moun (ki gen ladan tèt yo) kòm moun ki responsab la nan kont lan. Mo a enpòtan isit la se "kado". Lajan ki nan kont sa yo, yon fwa yo bay, se pwopriyete legal la nan minè an. Travay gadyen an se kenbe li an sekirite epi envesti li sajès, pou minè a ap benefisye de li yon jou.
UGMA ak UTMA kont yo souvan itilize pou peye pou kolèj, men yo ka itilize tou pou nenpòt ki depans minè a incurs.
Sa a ka gen ladan anyen soti nan depans debaz nan k ap viv nan aktivite amizman tankou espò ekip. Gadyen an dwe kapab pwouve ke minè a dirèkteman benefis nan itilizasyon lajan an.
Pa gen okenn penalite IRS sou pran lajan nan yon kont UGMA oswa UTMA, men li posib ke envestisman yo achte ka gen yon chaj randevou oswa frè sòti si li te fèt mwens pase yon sèten kantite tan.
Pwofi yo te fè sou likidasyon envèstisman yo nan kont UGMA oswa UTMA yon timoun jeneralman rapòte sou retounen taks sou timoun nan, men kèk oswa tout ka enkli nan taks sou revni paran an, nan pousantaj taks paran an, depann sou ki jan fanmi an depoze federal li yo enpo.
Seksyon 529 Règleman Retrè Plan
Seksyon 529 kont yo te fèt pou pèmèt paran yo kenbe plis kontwòl pase kont UGMA ak UTMA yo. Yon moun ki te kontribye nan yon kont seksyon 529 ka jwenn aksè nan lajan yo nenpòt ki lè pou nenpòt ki rezon. Yo pa gen enkyete sou eksplike li nan nenpòt ki moun, epi li pa dwe fè pou benefis nan timoun nan.
Prekosyon sa a se ke lajan ki retire nan yon plan Seksyon 529 ki pa itilize pou depans edikasyon siperyè yo pral sijè a yon penalite 10 pousan ak taks sou revni sou pwofi yo. Nenpòt envèstisman kache ka peye ou tou yon frè rannman.
Pou egzanp, si ou mete $ 10,000 nan yon plan seksyon 529 ki kounye a vo $ 15,000, ou ta gen yon pwofi $ 5,000. Si se kantite lajan total ki retire pou rezon ki pa kolèj, ou ta oblije peye taks sou revni ak yon penalite 10 pousan sou benefis $ 5,000.
Coverdell Edikasyon Ekonomi Kont (ESA) Règleman Retrè
Règleman retrè ki pa kolèj sou ESC Coverdell la tonbe yon kote ant règleman Plan Seksyon 529 ak règleman UGMA / UTMA yo.
Lajan an envesti konsidere kòm yon kado pou timoun nan, men li ka woule sou yon lòt benefisyè si premye a pa gen kalifikasyon depans edikasyon pou laj 30 lane.
Pi bon toujou, ou pa bezwen sèvi ak kont sa a sèlman pou depans nan kolèj. Pandan ke ou pa ka sèvi ak li pou manje oswa rad, menm jan ou kapab ak yon kont UGMA oswa UTMA, ou ka itilize li pou lòt depans edikasyon anvan kolèj. Depans sa yo ka enkli K-12 lekòl prive ekolaj, leson, liv, inifòm lekòl, ak teknoloji (yon òdinatè oswa laptop).
Se konsa, si ou se sere sou lajan epi ou gen yon ESA Coverdell, ou ka pi bon pou w pran yon retrè nan kont lan pou ekolaj lekòl segondè oswa inifòm lekòl pase pase lajan an soti nan pwòp pòch ou. Si yo itilize lajan an pou "kalifye" depans edikasyonèl, yo ka retire lajan an konplètman san taks.
Si li pa itilize pou rezon edikasyon kalifye, pòsyon distribisyon an ki reprezante yon benefis papye sou benefisyè (timoun) kòm revni, epi li tou sijè a yon lòt penal 10 pousan.