Kontribisyon ak lòt Limit remakab
Youn nan machin ekonomi kolèj ki pi pwisan se 529 kolèj ekonomi plan .
Lajan ou ap grandi san taks nan pwogram sa yo depi ou swiv tout lwa sou taks ki enpòtan, epi yo pèmèt ou fè kontribisyon enpòtan. Pa gen okenn maksimòm anyèl limit 529 kontribisyon, men gen lòt faktè kenbe nan tèt ou jan ou deside konbyen pou konsève nan yon 529.
Maksimòm limit kontribisyon
IRS la pa mete limit sou kantite lajan ou kapab kontribye nan yon plan 529. Kòm pwogram leta patwone, chak eta etabli limit sou kantite lajan ou kapab akimile. Erezman pou pifò ekonomizeur, limit maksimòm sa yo se pi piti nan enkyetid ou - pifò moun pa ap janm vin fèmen. Men, si ou gen ase chans pou gen byen enpòtan ki disponib, li vo kouran ak eta ou (oswa eta a hosting kont 529 ou, si li diferan).
Leta limite balans kont total (pa anyèl kontribisyon) nan pri total espere nan edikasyon siperyè nan enstitisyon ki kalifye yo. Depans yo ka enkli:
- Ekolaj ak frè
- Sal ak tablo
- Liv
- Odinatè yo itilize pou lekòl la
- Gradye lekòl (pou yon lòt wonn nan depans ki anwo yo)
Moun sa yo ki koute ka ajoute moute, se konsa limit maksimòm yo se kòmsadwa wo. Pou egzanp, nan New York, ou ka fè kontribisyon jouk benefisyè a gen $ 375,000 nan byen New York 529.
Apre sa, kont lan ka kontinye grandi (atravè salè enterè , pou egzanp), men nouvo kontribisyon pa ta pèmèt sof si limit la leve soti vivan. Lòt eta gen menm limit segondè. California kouche maksimòm a nan $ 475,000, ak Michigan pèmèt jiska $ 500,000.
Pou jwenn kantite maksimòm ki pèmèt ou nan nenpòt eta, jwenn yon kopi aktyèl nan ti liv divilgasyon leta sa a. Moun sa yo chanje de tan zan tan, kidonk toujou verifye pou tèt ou anvan ou fè nenpòt desizyon sou lajan ou. Sonje limit maksimòm lan se jis youn nan anpil faktè ki ta dwe detèmine ki 529 pwogram ou itilize. Espesyalman si eta lakay ou ofri benefis taks pou fè kontribisyon, ou bezwen evalye avantaj yo ak dezavantaj nan ale nan eta a ak bay moute yon dediksyon.
Pwoblèm taks Gift
Ou ka sove yon anpil lajan nan yon plan 529, men gen pouvwa pou konplikasyon si ou ajoute lajan twò vit.
" Taks kado a " limite konbyen lajan ou ka bay yon lòt moun anvan IRS la vin patisipe. Mari oswa madanm ki tou de sitwayen ameriken ka bay chak lòt yon kantite lajan san limit, men bagay yo chanje lè ou kòmanse fè kontribisyon nan yon plan 529 pou yon timoun, pitit pitit, oswa yon lòt moun. Moun sa yo ki ka kontribye yo ta dwe konsidere kòm kado, ak kado sa yo ka afekte taks aktyèl ou oswa lavni.
Anyèl esklizyon: Moun yo gen dwa bay yon kantite lajan sèten chak ane anvan yo bay pwoblèm taks kado. Montan sa a, ke yo rekonèt kòm esklizyon anyèl la te $ 14,000 nan 2017 (byenke 529 plan jwi benefis inik ki dekri anba a). Kantite sa a aplike a moun ki fè kado a - pa benefisyè a - Se konsa, yon koup marye ki depoze yon taks sou revni taks ka potansyèlman bay jiska $ 28,000 san yo pa deklanche pwoblèm taks kado. Pou egzanp, asime koup la vle kontribye otan ke posib nan kont 529 pitit yo san enplikasyon taks sou kado. Chak mari oswa madanm (aji kòm yon moun) kapab kontribiye jiska $ 14,000.
Bay plis pase maksimòm lan? Ou lib pou bay plis pase $ 14,000 pou menm moun nan yon lane. Sepandan, ou pral bezwen rapòte kado a nan IRS la sou Fòm 709, ki se pa tankou move jan li son.
Ou pa pral nesesèman bezwen peye taks sou kado a - li ka potansyèlman aplike nan esklizyon lavi ou.
Senk ane eleksyon: Pou 529 kontribisyon, IRS la pèmèt ou fè senk ane 'vo nan kontribisyon nan yon fwa - ak potansyèl la pou fè pou evite konsekans taks kado. Yon moun kapab kontribye $ 70,000 (oswa $ 140,000 pou yon koup marye) pou yon 529 benefisyè nan yon sèl kou sèl, men ou pral bezwen itilize Fòm 709 pou pran eleksyon senk ane. Sa a se yon fason pwisan so-kòmanse yon plan ekonomi. Sepandan, règ yo ka konplike, epi li fasil aksidantèlman "sipèpoze" kado ak bay twòp. W ap itilize senk ane kap vini yo nan eksklizyon, se konsa kado adisyonèl nan ane sa yo ka gen konsekans taks. Epitou, si moun ki te fè kontribisyon an mouri nan peryòd 5 ane sa a, byen yo ka bezwen konte yon pòsyon nan kontribisyon an pou rezon taks nan byen imobilye (ke yo rekonèt kòm "repwann").
Peman dirèk: Si ou fè peman dirèkteman nan yon enstitisyon edikasyon siperyè pou depans pou peye ekolaj, peman sa yo jeneralman pa sijè a taks sou kado . Sa a pa anpil èd si w ap socking lwen lajan pou yon tibebe ki fèk fèt, men li ta ka itil pou paran oswa granparan ede soti pandan yon timoun nan lekòl la. Estrateji sa a pa pafè - li itil pou peman ekolaj sèlman. Lajan pou sal ak tablo oswa lòt depans yo ka trete kòm yon kado. Epitou, li ka afekte kapasite elèv la pou li ka resevwa èd finansye.
Limit sou Dediksyon
Yon lòt limit ki vo konnen sou se nan ki pwen ou jwenn benefis taks aktyèl ane. Nan kèk eta, ou ka kalifye pou yon dediksyon taks sou revni leta si ou kontribye nan plan 529 eta lakay ou. Dediksyon taks leta anjeneral yo pa tankou jenere kòm dediksyon taks sou revni federal, men chak dola konte lè w ap ogmante yon timoun ak planifikasyon pou lavni an.
Objektif prensipal yon kont 529 se pwobableman bati byen pou depans nan lavni (pa jwenn yon dediksyon taks leta), kidonk ou ka pa pran swen sa limit yo ye. Sepandan, li toujou bon pou konnen konbyen ou ka benefisye de fè kontribisyon - epi ou pa vle fè reklamasyon yon dediksyon ke ou pa gen dwa fè reklamasyon.
Pa egzanp, kontribyab eta New York yo itilize yon plan New York 529 kapab dedwi jiska $ 5,000 (oswa $ 10,000 pou marye marye yo pote ansanm) sou deklarasyon taks sou eta yo. Illinois double kantite lajan sa yo (yon koup marye ka dedwi jiska $ 20,000), e kèk eta pèmèt ou dedwi tout kantite kontribisyon ou yo. Pou konplike zafè pi lwen, gen kèk eta ki limite sou kontribyab la ki reklame dediksyon an, pandan ke lòt moun aplike limit separe pou chak benefisyè (kontribiye nan benefisyè miltip yo ka bay yon dediksyon total ki pi wo).
Kontribisyon nan yon 529 pa ta ka kalifye yon dediksyon taks federal dediksyon, men sa pa vle di pa gen okenn benefis federal. Salè andedan yon 529 pa papye chak ane, ak tout salè yo ka potansyèlman soti taks gratis si ou itilize lajan an pou depans edikasyon ki kalifye yo. Natirèlman, si ou pa sèvi ak lajan yo pou depans ki kalifye, ou riske peye taks sou revni ak taks sou penalite sou salè yo.
Enfòmasyon enpòtan
Paj sa a ofri yon BECA jeneral sou sijè taks konplike ak pwogram eta-kouri - men li pa ranplasan pou konsèy pwofesyonèl. Anvan ou pran desizyon gwo oswa pran aksyon ak lajan ou, tanpri konsilte avèk yon konseye taks lokal ak yon planifikatè finansye ki abitye avèk règ yo nan eta ou. Enfòmasyon ki nan paj sa a ka pa kòrèk oswa pa ka aplike nan sikonstans endividyèl ou yo. Li toujou pi bon yo anpeche pwoblèm yo anvan yo rive (pa konsilte ak yon ekspè) pase ranje yo. Enfòmasyon ki nan atik sa a se pa taks oswa konsèy legal epi li pa yon ranplasan pou taks oswa konsèy legal.