Distribisyon soti nan Kont Retrèt Endividyèl ak Eksepsyon

Anpil distribisyon yo papye ekri, men kèk pa yo

Yon kont pou pran retrèt endividyèl, souvan rele yon IRA, se yon plan pou retrèt ki ofri pa enstitisyon finansye anpil. Kont sa yo ofri kèk avantaj taks enpòtan pou ekonomi pou retrèt, men yo pa tout menm bagay la. Diferan kalite IRA yo gen ladan tradisyonèl, Roth, SEP, ak plan senp, ak règ yo ka très diferan pou chak.

Kalite IRAS

Yon tradisyonèl IRA se youn nan pi fò moun panse de lè yo tande tèm nan.

Nan anpil ka ak sijè a sèten limit, ou gen dwa a yon dediksyon taks pou kontribisyon ou fè nan yon plan tradisyonèl IRA.

Ou pa ka reklame yon dediksyon taks pou kontribisyon ou fè nan yon plan Roth IRA, men ou pa oblije peye taks sou nenpòt ki distribisyon ou pran apre laj pou pran retrèt, swa. Distribisyon ki sòti nan yon IRA tradisyonèl yo tipikman konsidere kòm revni taksab paske nan dediksyon taks ou te pran.

YON APLIKE IRA - yon akwonim pou plan enkapasite pou enkapasite pou anplwaye-yo bay yon anplwayè. Li pèmèt anplwaye yo fè kontribisyon pre-taks nan chèk yo. Si w ap peye $ 1,000 yon semèn epi ou kontribye $ 25 pou IRA SIMPLE ou, ou ta peye sèlman taks sou $ 975 paske $ 25 dedwi anvan taks yo kalkile sou balans lan. Men, distribisyon sa yo se taksable osi byen lè ou pran retrèt ou ak pran lajan deyò.

"SEP" IRA kanpe pou Senplifye Anplwaye Pansyon ak sa ki kalite plan ki disponib pou endepandan endepandan.

Prensip Fondamantal la sou IRA yo

Gen kèk règleman jeneral aplike nan tout IRA yo. Lajan ke ou pran nan kont lan rele yon distribisyon, ak distribisyon yo enkli nan taks sou revni ou kòm revni taksab nan pifò ka yo. Yo ap trete kòm revni òdinè, peye taks sou pousantaj taks majinal ou yo. An jeneral, distribisyon ki sòti nan yon IRA tradisyonèl yo se taksab nan ane a ou resevwa yo.

Ou ka frape ak yon lòt penalite 10 pousan taks si ou pran yon distribisyon anvan laj la nan 59 1/2. Bò a baskile nan sa a se ke ou dwe kòmanse pran distribisyon apre laj 70 1/2.

Men, sa ki si ou deplase lajan ki sòti nan yon IRA nan yon lòt? Sa a se ke yo rekonèt kòm yon "anime," pa yon distribisyon.

Règ la One-yon-ane pou IRA Rollovers

Ou ka fè yon sèl woulib soti nan yon IRA nan yon lòt kont IRA nan nenpòt peryòd yon sèl ane, pa gen pwoblèm konbyen IRAs ou posede. Men, ou ka fè transfè sendik san yo pa transfere ant IRA, oswa transfere nan administratè plan pou planifye administratè, paske kalite transfè sa a pa konsidere kòm yon anime.

Yon woulman rive lè ou patisipe kòm entèmedyè a, efektivman pran posesyon lajan an anvan transfere li nan yon lòt kont, menm pou yon kout peryòd de tan. Lè fon yo ale dirèkteman nan yon sèl enstitisyon nan yon lòt, oswa yon sèl kont nan yon lòt san patisipasyon ou, pa gen okenn taks vini akòz.

Gen kèk eksepsyon nan Règleman an

Pa gen limit sou kantite rollovers ou ka fè nan yon IRA tradisyonèl nan yon IRA Roth. Sa yo transfè yo konnen kòm konvèsyon.

Sèten kalite distribisyon soti nan plan benefis ki defini yo peye anplwaye avyon yo ka woule sou IRAs tradisyonèl san konsekans taks.

Men, si ou patisipe nan yon IRA senp, ou ka woule lajan nan plan lòt plan retrèt, tankou 401 (k) plan ak IRA tradisyonèl, nan SIM ou IRA de zan apre ou te kòmanse premye patisipe nan plan an.

Lòt Distribisyon ki kalifye pou tretman taks-egzante

Distribisyon yo ka egzante de taksasyon nan kèk lòt sitiyasyon kòm byen-yo pa dwe enkli nan revni brit ou.

• Sa woulib yon sèl ke ou ap pèmèt chak ane se pa peye taks nan ane sa.
• Ou ka pran yon distribisyon apre laj 70 1/2 ak bay li nan yon òganizasyon charitab ki kalifye taks gratis, men règleman sa a pa aplike nan SEP oswa Ipèr senp.
• Distribisyon soti nan Roth IRA yo vin san taks si IRA a se omwen senk ane fin vye granmoun ak ou te rive nan laj 59 1/2. Ou ka pran Roth IRA distribisyon taks gratis si ou pi piti pase laj 59 1/2 si w ap fè sa pou achte yon kay premye fwa oswa akòz andikap.

• Ou ka pran yon distribisyon epi transfere li nan yon Kont epay Sante yon sèl fwa.