Kalkile pri baz ak pwogrè kapital sou Aksyon fon mityèl
Men, pa kite kèk règleman taks konplèks fè pè ou koupe soti nan envesti. Gen kèk règleman debaz ki ka ede yo fè sans pwosesis la.
Capital Distribisyon Distribisyon
Fon mityèl souvan vann envèstisman pwofitab nan sèten fwa pandan tout ane a. Lajan yo Lè sa a, distribye pwofi yo nan aksyonè nan fòm lan nan yon distribisyon genyen kapital la.
Pwopòsyon kapital yo rapòte sou Fòm 1099-DIV, ki montre dividann ak distribisyon kapital yo te peye pandan tout ane a. Kapital pwopozisyon distribisyon yo papye nan longè kapital pousantaj kapital pwogrè pa gen pwoblèm konbyen tan ou pèsonèlman posede aksyon yo nan fon an mityèl. Nòmalman, pousantaj alontèm yo rezève pou byen ou te posede pou pi lontan pase yon ane. Pousantaj long tèm yo pi favorab pase pousantaj kout tèm, kidonk règleman sa a se yon bon bagay.
Distribisyon kapital yo ka rapòte dirèkteman sou Fòm 1040 si ou pa gen okenn lòt pwogrè kapital pou rapòte.
Sinon, distribisyon genyen kapital yo rapòte sou Orè D ansanm ak lòt pwogrè ak pèt ou yo .
Kapital pwogrè lè w ap vann Aksyon fon mityèl
Ou ta kalkile benefis kapital ou oswa pèt pou chak pataje mityèl pataje ou vann lè ou vann aksyon, ak sa a se kote li vin pi konplike.
Si ou te envesti nan yon fon sou yon peryòd de tan, ou pral gen yon baz pri diferan ak yon peryòd kenbe diferan pou chak pataje ou posede.
Internal Revenue Service pèmèt ou chwazi youn nan kat metòd kontablite diferan pou kalkile benefis ou an. Ou ta ka vle kalkile yo tout nan sòt de yon jijman kouri detèmine ki se pi avantaje a pou ou. Yon mo nan avètisman, sepandan-ou dwe bwa ak metòd sa a ak fon an patikilye mityèl ale pi devan lè ou itilize yon metòd kontablite patikilye ranpli taks ou retounen. Ou ap fèmen nan, nan dènye pou fon sa a. Ou ka chwazi metòd kontablite diferan pou chak fon mityèl ou posede.
Kat Metòd Kontablite Allowable
Kat metòd kontablite ki admisib yo se:
- Aktyèl baz baz lè l sèvi avèk idantifikasyon espesifik
- Aktyèl baz baz lè l sèvi avèk premye-an, premye-soti idantifikasyon
- Mwayèn pri baz, sèl-kategori metòd
- Mwayèn pri baz, doub-kategori metòd
Idantifikasyon espesifik nan baz mityèl pri baz
Metòd idantifikasyon espesifik nan kontablite se metòd la pi pito pou envestisè konprandr men li mande pou kontinyèl atansyon sou detay. Ou pral bezwen kenbe tras nan chak anpil nan aksyon ou achte ak vann, ak koutye ou dwe pèmèt ou vann aksyon espesifik.
Opsyon sa a anjeneral bay nan yon sèvis pri mityèl fon an baz swiv sèvis.
Idantifikasyon espesifik pèmèt ou chwazi ki aksyon nan vann pou benefis taks la pi gran posib. Yon envestisè ta ka vle vann aksyon yo ki pi pwofitab konpanse lòt pèt, oswa li ta ka vle vann aksyon yo pi piti pwofitab pou misyon pou minimize taks la kapital taks.
Premye-an, premye-soti metòd idantifikasyon
Menm si ou pa kapab presize aksyon an patikilye nan vann, ou ka toujou itilize metòd aktyèl baz la baz. Ou ta kenbe tras nan baz pri ou pou chak anpil nan aksyon ou achte ak asime ke aksyon yo an premye vann yo se aksyon yo an premye ou te achte.
Mwayèn pri baz, Metòd kategori sèl
Ou ka kalkile baz mwayèn ou dapre pri ou te peye pou chak pataje lè l sèvi avèk metòd sa a, ki gen ladan dividann re-envesti ak reenvèsté pwogrè kapital la.
Baz pri an mwayèn se pri acha total de tout aksyon divize pa kantite de aksyon ou posede nan moman an. Lè ou vann kèk aksyon, li sipoze ke yo ap vann sou yon premye-an, premye-soti baz. Pran kapital ou a kalkile lè l sèvi avèk peryòd la kenbe nan aksyon yo pi ansyen yo te vann, menm si w ap vann yon melanj de long tèm ak kout tèm aksyon.
Baz Mwayèn Pri, Double Metòd Kategori
Ou ta kalkile baz mwayèn ou an sou pri a peye pou chak anpil nan aksyon ou te achte ak metòd sa a, ki gen ladan nenpòt dividann reinvested ak reenvèsté pwogrè kapital la. Men, ou dwe separe aksyon ou nan envestisman alontèm ak kout tèm, Lè sa a, kalkile baz mwayèn pri pou chak kategori de aksyon. Baz pri an mwayèn se pri acha total de tout aksyon nan kategori a menm divize pa kantite de aksyon ki posede nan kategori sa a. Lè ou vann kèk aksyon, li sipoze ke aksyon yo vann sou yon premye-an, premye-soti baz.
Re-envesti Dividann ak Distribisyon kapital yo
Anpil envestisè re-envesti dividann ak distribisyon kapital kap resevwa nan fon mityèl yo. Chak re-envestisman konte kòm tou de yon distribisyon lajan kach ak yon achte lòt adisyonèl. Dividann yo ak distribisyon kapital yo enkli nan revni taksab. Aksyon yo adisyonèl achte nan re-envestisman an gen baz pwòp yo pri, ki se pri a achte nan aksyon yo, ak peryòd pwòp yo kenbe.
Tracking Mutual Fund Cost Base
Tracking baz pri ou ka yon travay tan konsome. Li ta ka ede w sèvi ak Quicken oswa Microsoft Money pou kenbe tras nan pwogrè kapital ou.