Potansyèl la pou revni envèstisman taks-gratis lè l sèvi avèk yon IRA Roth
Roth IRAs Vs. Lòt IRA yo
Menm jan ak lòt plan ekonomi pou retrèt, revni envèstisman ki fèt andedan yon IRA Roth pa ranbouse jan li te touche.
Ou pa oblije rapòte enterè oswa dividann kòm revni sou taks sou revni ou anvan ou antre nan retrèt la. Epitou tankou plan lòt, gen penalite pou pran lajan soti byen bonè.
Ki sa ki diferan sou kont Roth IRA se ke lajan an ka retire nèt san taks gratis apre ou fin pran retrèt si sèten kondisyon yo te rankontre. Sa a paske ou pa jwenn yon dediksyon taks pou kontribisyon ou fè nan kont lan sou ane yo, kontrèman ak ou ta ak yon tradisyonèl IRA. Ou deja peye taks sou kontribisyon ou yon fwa, nan moman an ou te touche revni a ki ou kontribye, ak revni an li touche pa papye ekri. Roth IRAs prezante yon inik opòtinite taks sou planifikasyon pou ekonomize ak envestisè paske nan potansyèl yo nan akimile taks sou revni gratis envèstisman.
Yon lòt avantaj de yon Roth se ke ou ta ka kapab kontribye nan sa a ki kalite IRA menm si w ap kouvri pa yon plan retrèt nan travay. Sa a tipikman se pa ka a ak lòt IRA.
Ekonomi ki te andedan yon RRA IRA yo te mare jiskaske ou rive nan laj 59 1/2, ki se tou ka a ak kont ki pi retrèt. Gen kèk eksepsyon ki pèmèt ou retire lajan pi bonè pou sèten rezon. Sinon, yon retrè byen bonè ki sòti nan yon IRA Roth se sijè a yon 10 pousan taks federal sanksyon ak nenpòt salè retire ta vin peye taks sou.
Kritè pou taks gratis Roth IRA Distribisyon yo
Fon retire nan yon IRA Roth pral konplètman san taks si:
- Distribisyon an fèt omwen senk ane apre dat la lè ou te kòmanse premye kontribye nan yon IRA Roth, ak
- Distribisyon an fèt apre ou rive nan laj 59 1/2 oswa paske ou enfim, si distribisyon an te peye yon benefisyè apre lanmò ou, oswa si ou te itilize distribisyon an pou achte yon kay la pou premye fwa.
Ansanm, kritè sa yo fè yon retrè nan yon Roth IRA yon "distribisyon kalifye" pou tretman taks gratis.
Tretman taks nan ki pa kalifye Distribisyon
Retrè ki soti nan yon kont Roth IRA ki pa satisfè kritè yo nan kalifikasyon distribisyon yo pasyèlman peye taks. Se kontribisyon orijinal ou a Roth IRA a tounen ba ou san taks, men nenpòt salè ak kwasans yo totalman taksable. Peryab taksab nan retrè a Roth se sijè a 10-pousan penalite distribisyon bonè.
Ki kantite ou ka kontribye nan yon IRA Roth?
Kantite maksimòm ou ka kontribye nan yon Roth IRA se $ 5,500 chak ane pou 2016 ak 2017. Moun ki gen laj 50 an oswa plis ka kontribye yon lòt $ 1,000 chak ane kòm yon kontribisyon trape-up .
Limit sa a aplike a tou de tradisyonèl ak Roth IRAs.
Ou ka kontribye nan tou de nan menm ane a, men total la konbine nan kontribisyon ou pa ka depase maksimòm la pou ane a. Si ou depase maksimòm lan, ou dwe korije pwoblèm nan lè ou pran yon distribisyon korektif anvan dat akòz taks deklarasyon taks ou an.
Limit kontribisyon ki baze sou revni
Roth IRA yo gen kèk restriksyon revni konsènan ki moun ki ka finanse yo. Rapò aktyèl ou Roth IRA kontribisyon ka plis redwi oswa menm elimine antyèman depann sou nivo revni ou pou ane a. Gen aktyèlman de limit:
- Youn nan premye yo rele limit revni ou touche a. Ou ka kontribye jiska limit nan kontribisyon oswa revni ou touche pou ane a, kèlkeswa sa ki mwens. Pou rezon IRA sèlman, touche revni konsiste de salè rapòte sou yon revni W-2, travay endepandan nan yon biznis oswa nan fèm, ak pansyon alimantè. Si revni ou soti nan tout sous sa yo se sèlman $ 5,000, se tout sa ou ka kontribye nan yon IRA Roth. Si li nan $ 30,000, ou ka kontribye jiska limit la $ 5,500.
- Dezyèm limit la aplike a kontribyab ki gen pi gwo revni. Li baze sou revni modifye ajistè kontribyab pou ane a epi li detèmine konbyen, si genyen, nan revni sa a ka kontribye nan yon IRA Roth.
| Rota IRA elijiblite faz-out ki baze sou modifye AGI | ||||
| Filing Status | 2016 | 2017 | ||
| soti nan | yo | soti nan | yo | |
| Single | $ 117,000 | $ 132,000 | $ 118,000 | $ 133,000 |
| Chèf kay | 117,000 | 132,000 | 118,000 | 133,000 |
| Marye depoze ansanm | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Kalifye vèf / er | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Marye depoze apa * | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 |
| Sous: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
Mari oswa madanm yo ka itilize limit revni yo pou moun ki pa marye yo si yo te viv apa e apa youn ak lòt pandan tout ane taks la.
Twa rezilta ki posib
- Si AGI modifye ou a pi piti pase "montan" ki endike anwo a, ou ka kontribiye jiska kantite lajan konplè limit kontribisyon an nan yon IRA Roth.
- Si AGI modifye ou a ant "soti" ak "kantite lajan" yo, kontribisyon ou nan yon IRA Roth limite oswa "pwogresivman" dapre kalkil ki fèt lè l sèvi avèk Worksheet 2-2 nan Piblikasyon 590 IRS.
- Si AGI modifye ou a sou "kantite lajan an" a, ou pa kalifye pou kontribye nan yon IRA Roth pou ane sa a.
Pou pifò kontribyab yo, AGI modifye yo se ajiste revni brit ou an plis nenpòt revni enterè taks ki ekspoze rapòte sou liy 37 ak 8b nan Fòm 1040 ak nenpòt dediksyon pi wo a-liy lan ou te pran, men tcheke avèk yon pwofesyonèl taks si ou santi ou tankou ou ap fèmen nan "soti nan" limit konsa ou ka asire w. Magi ou yo ak AGI yo se pwobableman menm si ou pa pran okenn nan sa yo repo taks.
Konvèti lajan ki soti nan lòt kont pou pran retrèt
Taks-franchiz lajan ki sòti nan yon IRA tradisyonèl, yon 401 (k), oswa menm plan pre-taks ekonomi kapab konvèti nan yon IRA Roth , men sa vle di rwin taks-depatman an. Ou pral peye taks sou salè ki akimile ak sou nenpòt ki kontribisyon ekonomi pou ki ou te pran yon dediksyon taks. Sa a konvèti fon yo pre-taks nan lajan pòs-taks.
Kontrèman ak limit kontribisyon Roth IRA yo, pa genyen restriksyon revni pou konvèti nan yon IRA Roth. Sa kreye yon opòtinite planifikasyon taks pou moun ki pi wo revni ki pa kalifye pou finanse yon Roth IRA dirèkteman. Pi gwo kontribyab revni yo te kapab finanse yon ki pa dediktib, tradisyonèl IRA, pita konvèti ke tradisyonèl IRA nan yon Roth.
Yon Rezime Taks Benefis ak Dezavantaj
- Revni envestisman ou touche anndan yon IRA Roth pa rapòte sou taks anyèl ou.
- Retrè ki soti nan yon Roth IRA kapab antyèman taks gratis nan nivo federal la.
- Roth IRA pa gen distribisyon minimòm obligatwa, ke yo rekonèt kòm RMDs. Ou pa oblije pran lajan an soti jiskaske ou vle.
- Roth IRA yo ka akeyi resevwa eritaj epi yo ka Se poutèt sa chape tou de taks sou revni ak taks sou byen imobilye .
- Avètisman bonè ki sòti nan yon IRA Roth ka sijè a taks ak penalite.
- Gen restriksyon revni pou yo kalifye pou finanse yon IRA Roth.
- Pèt nan yon IRA Roth yo se taks-franchiz sèlman si ou lajan kach soti kont lan soti nan antye li yo, ki pa ta ka toujou pwouve ke yo dwe avantaje.