Kont Retrèt Endividyèl yo estriktire pou ke nenpòt ki enpak taks ranvèse jiskaske lajan se aktyèlman retire nan IRA a nan sa ki rele yon distribisyon.
Lè yo fè yon distribisyon, se lè yo ka detèmine nenpòt tretman taks.
Prefere estrateji pou IRA Pèt: ranvwaye nenpòt Distribisyon nan nan pi piti Laj 59.5
Anjeneral pale, li pi bon pou fè alokasyon avantaj ou anndan plan yo pase pou pran yon distribisyon epi ou gen lajan an andeyò plan yo. Sa a paske pou IRAs tradisyonèl (franchiz) , tout montan retrè a pral enkli nan revni taksab ou, e sa ta ka pouse ou nan pi gwo parantèz taks yo. Epitou, gen yon penalite 10% pou distribisyon bonè si ou poko gen laj 59.5.
IRA Pèt ka Dedwi Si tout IRA yo nan menm kalite a yo se lajan kach
Ou ka pran yon pèt sou IRA plan, men sèlman si ou lajan kach tout IRAs nan menm kalite. Sa vle di: ankesman soti tout IRA tradisyonèl ou oswa ankesman soti tout IRAs Roth ou.
Pou IRA tradisyonèl yo, dispozisyon pèt sa a ap travay sèlman si ou gen yon baz de kontribisyon endepandan.
Baz la vle di te gen kantite lajan endefikas te kontribye nan yon IRA tradisyonèl yo. Si pa gen okenn baz, Lè sa a, pa pral gen yon pèt ke ou ka dedwi sou taks sou revni ou. Sepandan, ou pa ka lajan kach sèlman IRAs nondeductible ou. Tout lajan IRA tradisyonèl dwe likide pou jwenn dediksyon pèt la.
Pou plis enfòmasyon, gade Piblikasyon 590, chapit 1 ak egzèsis nan seksyon "Rekonèt Pèt sou Tradisyonèl IRA Tradisyonèl yo."
Pèt pwovizyon an travay pi byen ak Roth IRAs depi gen baz pou kontribisyon orijinal ou yo. Nenpòt pèt ta dwe yon sijè divès kalite dediksyon detaye a 2% nan limite AGI limit. Si valè Roth IRA a te tonbe anba kontribisyon total ou, Lè sa a, tout valè kont lan ka resevwa lajan epi ou ka pran yon dediksyon pou pèt la, epi distribisyon an pa pral sijè a penalite distribisyon bonè. Sa a se bay nan seksyon an Trezò Règleman 1.408A-6, espesyalman Q & A nimewo 4 ak 5.
Si IRA a Roth te pèdi valè, men valè li se pa anba kantite total kontribisyon, lè sa a pa p gen yon pèt pou rezon rapòte taks. Nan ka sa a, li ta pi bon kenbe taks-depatman an sou pwogrè ou deja genyen. Pou plis detay, gade Piblikasyon 590, chapit 2, ak egzèsis nan seksyon "Rekonèt Pèt sou Envestisman."
Divè Dediksyon pou Pèt IRA
IRA pèt yo se yon divès sijè dediksyon detaye a 2% nan AGI limitasyon. Pèt sa yo rapòte nan Orè A.
Pou jwenn benefis nan dediksyon an, pèt ou ap bezwen depase 2% nan ajiste revni brit ou, epi w ap bezwen pou kapab prezante. Dediksyon Divès ka ajiste deyò nan taks la minimòm altènatif , ki ka plis erode benefis taks la nan reklame pèt la.
Konsiderasyon Final pou Pèt IRA
Yon fwa yo retire byen nan yon kont pou pran retrèt, yo retire tout tan. Ou pral sèlman kapab kontribye nouvo lajan. Envestisè IRA yo pral vle pran yon gade nan alokasyon objektif alokasyon byen yo, ansanm ak nenpòt ki projections salè yo. Nenpòt salè, enterè, dividann, pwogrè andedan plan IRA yo pral taks-difere (oswa taks gratis si li se yon Roth). Sa a pèmèt pou salè ou a konpoze san peman taks sou chak ane. Lide a isit la se prezève taks-depatman an osi lontan ke posib yo ki pèmèt salè ou a akimile pi vit pase yo ta ka nan yon kont taks sou kontablite.
Sepandan, gen kèk IRA kont moun ki gen dwa pa vle re-envesti. Olye de sa, yo ta pito rale lajan an soti pou rezon ki pa envestisman tankou achte yon kay, pou peye pou depans medikal, kòmanse yon biznis, oswa pou depans k ap viv. Pandan ke an jeneral, mwen rekòmande eseye kenbe pwolonjman an osi lontan ke posib, li ka nesesè yo konsidere yon estrateji pou distribisyon byen bonè. Nan sikonstans sa a, mwen ta premye rale lajan nan men IRA ak pèt (premye Roth Lè sa a, IRA tradisyonèl). Si pa gen okenn pèt an jeneral, Lè sa a, rale lajan an premye soti nan Roth Lè sa a, soti nan nondeductible Lè sa a, soti nan franchiz IRAs. (Sa yo sekans bay pi gwo opòtinite pou kenbe sanksyon yo minimize.) Si yon kontribyab gen bezwen kout tèm kout, mwen ta gade premye nan pran yon prè kont 401 ou (k) anvan menm konsidere yon distribisyon IRA, depi ak yon 401 ( k) ou pral prete nan tèt ou, ak enterè a ta retounen andedan 401 (k) plan ou.
Sa a foto a an jeneral. Ki sa ki pral travay pi byen pou ou depann lajman sou envestisman espesifik ou ak objektif finansye, makonnen ak yon estrateji taks ki fè yon pèt IRA kòm pi piti koute ke posib.