Yon IRA se yon kont epay ak kèk avantaj taks
Gen plizyè diferan kalite IRA epi chak gen enplikasyon taks sou pwòp li yo ak kondisyon kalifikasyon yo.
Tradisyonèl Kont Retrèt Endividyèl
Avantaj ki genyen nan yon IRA tradisyonèl yo enkli:
- Ou ka reklame yon dediksyon taks lè ou kontribye lajan nan yon IRA tradisyonèl . Sa a dediksyon redui revni taksab ou pou rezilta nan fen se ke ou pa peye taks sou revni sou lajan ou mete sou kote nan kont lan.
- Ekonomi yo grandi taks-difere. Ou pa pral gen ladan yo enterè, dividann, oswa pwogrè kapital nan IRA a sou taks sou revni anyèl ou.
- Lè ou retire lajan an, distribisyon an nan IRA a enkli nan revni taksab ou. Li se papye taks kòm revni òdinè. Ou efektivman peye taks pita sou lajan ou touche jodi a, gras a dediksyon taks sa a pou kontribisyon ou yo. Retrete Anpil jwenn tèt yo nan pi ba parantèz taks pase yo te sijè a lè yo te ap travay ak touche, kidonk, ou ta ka fini peye mwens nan yon to taks sou lajan sa a.
Koulye a, pou enkonvenyans yo:
- Ou pap jis peye taks sou revni sou lajan an si ou jwenn ke ou gen retire kèk nan li anvan pou pran retrèt ou. Ou pral peye tou yon lòt penalite 10-pousan taks sou distribisyon byen bonè si ou retire lajan an anvan ou rive nan laj 59 1/2.
- Ou dwe kòmanse retire lajan nan men yon tradisyon IRA tradisyonèl nan ane ou rive nan laj 70 1/2. Ou dwe pran omwen distribisyon minimòm yo egzije a oswa "RMD" chak ane oswa ou pral frape ak yon taks endirèk nan 50 pousan nan kantite lajan RMD ke ou pa t peye taks sou revni regilye sou paske ou pa t 'retire lajan an.
- Gen kèk restriksyon sou ki moun ki ka pran yon dediksyon pou kontribisyon tradisyonèl IRA. Si ou menm oswa mari oswa madanm ou yo tou kouvri pa yon plan pou pran retrèt nan travay, dediksyon ou ka limite oswa ou pa ta ka kapab dedwi nenpòt nan kontribisyon ou an tout.
Nondeductible Tradisyonèl Kont Retrèt Endividyèl
Yon IRA nondediktib se yon IRA tradisyonèl men kontribisyon yo pa taks-franchiz. Ki sa ki nan avantaj la nan sa a? Ekonomi yo ap toujou ogmante taks-difere jouk lè ou kòmanse pran distribisyon, epi pòsyon direktè lekòl la nan distribisyon sa yo san taks sou pansyon paske ou deja peye taks sou lajan envesti a nan moman ou te touche li. Se pòsyon nan kwasans taksize kòm revni òdinè.
Moun yo anjeneral patisipe pou yon IRA nondeductible lè yo jwenn tèt yo nan yon sitiyasyon trè espesifik finansye:
- Yo kouvri pa yon plan retrèt nan patwon yo, epi
- Revni yo twò wo pou yo kalifye dedwi kontribisyon tradisyonèl IRA yo, ak
- Yo pa kalifye pou finanse yon IRA Roth, ak
- Yo vle kontribye ekonomi anplis nan direksyon pou pran retrèt nan yon kont taks-difere.
Diferans prensipal ant yon IRA endepandan ak yon IRA tradisyonèl se tretman taks sou kontribisyon orijinal la.
Tout lòt règleman ki aplike pou IRA tradisyonèl aplike tou isit la. Genyen toujou yon penalite sanksyon sou 10yèm pousan sou distribisyon bonè, ak distribisyon yo dwe kòmanse nan ane a detantè kont la rive laj 70 1/2.
Roth Kont Retrèt Endividyèl
Yon RRA IRA bay ekonomi taks ak distribisyon potansyèlman gratis. Kontrèman ak yon tradisyonèl IRA, ou pa jwenn yon dediksyon pou kontribisyon ou nan moman ou fè yo. Sa a fè kont sa yo menm jan ak IRAs nondeductible, men gen diferans enpòtan nan ki jan distribisyon yo ap papye ekri.
Karakteristik kle yo nan yon IRA Roth gen ladan yo:
- Kontribisyon yo pa taks-franchiz
- Ou pa oblije peye taks sou revni sou salè ak kwasans ekonomi ki andedan yon IRA Roth
- Distribisyon ki sòti nan yon IRA Roth yo konplètman san taks gratis ke ou satisfè sèten kondisyon.
- Ou ka kontribye nan yon IRA Roth menm si wap kouvri pa yon plan retrèt nan travay
- Roth IRA gen kèk limit revni
- Règleman distribisyon minimòm obligatwa pa aplike pou Roth IRA yo
IRA kontribisyon limit
Kantite total ki ka kontribiye nan yon IRA tradisyonèl oswa yon IRA Roth chak ane, oswa nenpòt ki konbinezon de, limite a $ 5,500 ak nan 2017. Limit sa a rete san okenn chanjman depi 2013 lè li te ogmante nan limit la $ 5,000 ki te nan plas nan 2012.
Men, ou ka kontribye plis si ou gen laj 50 an oswa plis, jiska yon lòt $ 1,000 . Sa a se ke yo rekonèt kòm yon "trape-up" kontribisyon epi li rete menm bagay la tou de ane a ane.
Limit kontribisyon sa yo aplike nan tout kalite tradisyonèl, nonbidib, ak Roth IRA. Si ou vle finanse tou de yon IRA tradisyonèl ak yon IRA Roth, ou ka kontribye nenpòt konbinezon de fon nan chak men total la konbine pa ka depase limit anyèl la. Pou egzanp, ou ta ka mete $ 2,750 nan yon IRA tradisyonèl ak yon lòt $ 2,750 nan yon IRA Roth.
Senplifye Anplwaye Pansyon endividyèl pou pran retrèt kont
SEP IRA se yon kalite gwoup pou pran retrèt gwoup. Yon anplwayè etabli plan SEP IRA a, lè sa a, fè kontribisyon nan yon IRA tradisyonèl ki mete kanpe anndan IRA SEP a. Plan sa yo popilè ak moun kap travay endepandan paske yo pèmèt pou pi gwo limit kontribisyon pase IRA regilye yo. Sinon, IRA SEP yo trete menm jan ak IRAs tradisyonèl yo. Kontribisyon yo te fè ak pre-taks dola, distribisyon yo papye ekri kòm revni òdinè, e gen penalite pou pran distribisyon bonè.
Ekonomi Plan Matching Incentive pou anplwaye yo
IRAs senp yo tou se yon fòm plan pou pran retrèt gwoup. Yo ap pi fasil yo mete kanpe epi kenbe pase 401 (k) oswa plan pansyon, men yo ofri limit pi ba kontribisyon pase lòt plan gwoup. IRAs senp pèmèt ou kontribye pre-taks dola ak matche kontribisyon nan men patwon ou. Distribisyon yo papye ekri kòm revni òdinè, e gen penalite pou distribisyon byen bonè.
Lè kontribisyon dwe fèt
Ou ka kontribiye lajan nan yon IRA nenpòt kilè pandan tout ane a. Apre ane a te fini, ou ka toujou fè yon kontribisyon nan direksyon IRA anvan ane a osi lontan ke kontribisyon an fèt pa dat limit taks avril. Sa vle di ke pou ane taks 2017, dat limit pou finansman IRA yo se 17 avril 2018.