Ki sa ki, lè, ak ki jan anpil nan distribisyon minimòm yo mande yo.
Kilè mwen dwe kòmanse pran distribisyon minimòm obligatwa yo?
Premye RMD ou dwe fèt anvan 1ye avril nan ane a apre ou fin rive nan laj 70 ½, men pifò moun ap jwenn li pi taks efikas yo pran distribisyon premye yo nan ane a yo rive nan laj 70 1/2.
Egzanp: anivèsè nesans Bob la se nan mwa fevriye. Se konsa, li vire 70 ½ nan mwa Out. Premye distribisyon li dwe fèt avril 1ye nan ane annapre a, byenke li te kapab pran li nan ane aktyèl la. Si Bob tann jiska 1ye avril nan ane a apre ane a li vire 70 ½, li pral oblije pran yon distribisyon minimòm obligatwa pou toude ane. Desizyon li pou rete tann epi pran de distribisyon nan dezyèm ane a, oswa pran distribisyon premye l 'nan ane a li vire 70 ½ yo ta dwe baze sou ki opsyon pral rezilta nan taks yo pi piti pase de ane sa yo. Avèk dè santèn de retrete mwen te travay ak, mwen te wè trè kèk ka kote li te fè sans reta RMD an premye.
Èske mwen dwe pran RMD nan yon Roth?
Ou PA oblije pran distribisyon minimòm de pwòp ou IRA Roth. Sepandan, ou oblije pran RMDs soti nan lòt kalite kont Roth.
Pou egzanp, règleman IRS mande pou ou pran RMDs soti nan Roth 401 (k) s, sepandan, nan pou pran retrèt, ou ka woule Roth 401 ou (k) nan Roth IRA ou epi konsa evite egzijans sa a.
Ou menm tou ou dwe pran RMDs de eritye IRAs Roth Se konsa, lè pitit ou yo eritye ou Roth IRA yo pa ka kite lajan yo grandi san taks gratis pou tout tan - yo gen yo kòmanse pran yon kantite lajan espesifye soti chak ane.
E si mwen toujou ap travay nan laj 70 1/2?
Si ou toujou ap travay ak kontribye nan plan retrèt patwone patwone ou, kèk plan pral pèmèt ou retade RMD ou.
Chak plan kalifye gen pwòp seri règleman yo. Ou dwe tcheke avèk plan ou pou wè si ou pral oblije pran distribisyon nan laj 70 1/2 si ou toujou ap travay.
Konbyen mwen dwe pran?
Kantite distribisyon ou mande yo baze sou de (2) bagay: balans kont 31 desanm ane anvan an, ak yon tab IRS ki baze sou laj ou.
Ou itilize laj ou kòm anivèsè nesans ou nan ane distribisyon ou an. Se konsa, si ou ap pran yon distribisyon nan 2017, sèvi ak laj la ke ou atenn sou anivèsè nesans ou ki rive nan 2017.
Pou referans ou a, ven ven an premye (ki kouvri distribisyon pou laj 70-90) nan tab la pi souvan itilize, tab la Inifòm lavi espektakilè, ki nan lis nan pati anba a nan atik sa a. Pou kalkile distribisyon egzije pou yon moun ki gen plis pase 90, referans konplè Tanperati inifòm sou sit entènèt IRS la (sou paj IRS sa a desann nan pati anba a pou Table III pou jwenn tab Inifòm lan).
Si ou gen yon mari oswa madanm ki dis ane ki pi piti pase ou, oswa ou ap pran distribisyon kòm yon benefisyè ki pa Peye-konjwen nan yon kont IRA, pase sèvi ak yon tab altène nan youn nan lyen ki anba a:
- Joint ak dènye sivivan tab la (gade Apendis B) - Itilize si mari oswa madanm ou se dis ane ki pi piti pase ou.
- Tablo Egzèsis lavi a - Itilize si ou ap pran distribisyon kòm yon benefisyè ki pa Peye-mari oswa madanm.
Èske mwen ka anile RMD mwen nan yon Roth?
Non, ou pa ka woule distribisyon minimòm ou mande yo nan yon IRA Roth. Sepandan, ou ka distribye lajan nan IRA ou nan kalite, sa vle di ou distribye aksyon nan yon envestisman olye pou yo lajan kach. Lè sa a, lajan sa yo rete envesti nan yon kont Brokerage.
Èske mwen ka dirije RMD mwen nan yon charite?
Ou ka dirije RMD ou a yon charite, epi li pa pral rapòte kòm revni taksab sou taks sou revni ou. Pwovizyon sa a se te yon pwovizyon tanporè nan kòd taks la men li te fè pèmanan kòmanse nan 2016. Yo rele sa yon "kalifye distribisyon charitab."
Kouman pou mwen kalkile distribisyon minimòm mwen mande yo?
Pou detèmine konbyen lajan ou dwe retire, pran 31 desanm balans kont ou ane 31 desanm ane anvan an, gade laj ou sou tab apwopriye a, epi divize balans kont ou pa faktè (rete distribisyon peryòd) ki baze sou laj ou.
Egzanp: Bob te gen $ 100,000 nan IRA l 'sou 31 desanm ane anvan an. Bob se 70 epi li deside pran premye distribisyon li nan ane a nan ki li te vire 70 ½.
- $ 100,000 / 27.4 = $ 3,649.63
Sa a se kantite lajan an Bob dwe retire pou ane sivil la nan ki li te vire 70 ½.
Eseye yon kalkilatris RMD sou entènèt pou estime dènye distribisyon distribisyon minimòm ou oswa ane k ap vini an.
Kisa? Yon penalite pou pa pran yon distribisyon minimòm obligatwa!
Sanksyon pou pa pran yon distribisyon minimòm obligatwa se yon taks sou 50% sou nenpòt kantite lajan ki pa te retire nan tan.
Pou plis enfòmasyon sou distribisyon minimòm yo egzije yo:
IRS Planifikasyon pou pran retrèt Facts konsènan Distribisyon minimòm obligatwa
Premye 20 ane nan tab la Distribisyon minimòm obligatwa
| Premye ven ane nan la Obligatwa Minimisyon Distribisyon Tablo (Inifòm tout lavi) | ||
| Laj | Distribisyon Peryòd | |
| 70 | 27.4 | |
| 71 | 26.5 | |
| 72 | 25.6 | |
| 73 | 24.7 | |
| 74 | 23.8 | |
| 75 | 22.9 | |
| 76 | 22.0 | |
| 77 | 21.2 | |
| 78 | 20.3 | |
| 79 | 19.5 | |
| 80 | 18.7 | |
| 81 | 17.9 | |
| 82 | 17.1 | |
| 83 | 16.3 | |
| 84 | 15.5 | |
| 85 | 14.8 | |
| 86 | 14.1 | |
| 87 | 13.4 | |
| 88 | 12.7 | |
| 89 | 12.0 | |
| 90 | 11.4 | |