Skoup a sou Roth Iras - yo remèt taks gratis oswa ou pa?

Lè Èske Roth IRA Retire taks gratis?

Anba la a se yon seri senp nan règleman ou ka itilize pou detèmine si ou Roth IRA retrè yo pral taks gratis oswa ou pa.

Èske Roth IRA Retire taks gratis?

1. Wi, si ou retire sèlman kantite lajan kontribisyon orijinal ou yo, kèlkeswa laj ou.
2. Wi, si ou gen laj 59 ½ oswa plis, epi ou te gen Roth ou pandan 5 an oswa pi long (jan sa te mezire nan premye ane a kote ou te etabli premye ak kontribye nan Roth ou).

1. Ou gen mwens pase 59 ½ epi ou te gen Roth IRA ou pandan 5 an oswa pi long, men ou ap pran distribisyon an paske ou enfim, ou se benefisyè a nan eritye Roth la, oswa ou satisfè yon eksepsyon paske se distribisyon an te itilize yo achte oswa rebati yon premye kay jan sa dekri nan piblikasyon IRS 590-B, Distribisyon Bonè, Eksepsyon seksyon.

Lè Èske Roth IRA remèt taksab?

Ou anile reta IRA ou yo ka peye taks si:

• Ou pa rankontre règ 5 ane pou ouvri Roth la epi ou poko gen laj 59 ½ : Ou pral peye taks sou revni ak yon taks sou sanksyon 10% sou salè ki retire yo. Yo ka anile 10% penalite a si ou satisfè youn nan uit eksepsyon yo nan taks la bonè retrè penalite .
• Ou pa te rankontre règ 5 ane a men ou gen plis pase laj 59 ½ : Salè yo retire pral enkli kòm revni ak sijè a taks sou revni, men se pa pral sijè a yon taks sou sanksyon 10%.
• Ou te rankontre règ la 5 ane, men se pa ankò 59 ½ : Salè yo retire ap konsidere kòm revni ak sijè a taks sou revni ak yon taks sou sanksyon 10%. Yo ka anile 10% penalite si ou rankontre youn nan eksepsyon yo ki nan lis nan paj 64 nan Piblikasyon 590 IRS yo.

Seksyon ki pi wo a chita pale sou salè . Salè yo pa menm ak kontribisyon oswa kantite lajan konvèsyon. Lè ou pran retrèt soti nan Roth IRA yo, retrè ou yo jije yo rive nan yon lòd espesifik osi lwen ki pati nan retrè a se kontribisyon, konvèsyon oswa salè. Men ki jan li fonksyone:

Kontribisyon regilye yo retire an premye . Sa yo soti taks gratis-kèlkeswa laj oswa longè tan depi ou louvri Roth la.

Konvèsyon ak kantite lajan rollover sou yon premye nan, premye soti baz . Pòsyon taksab ke ou te genyen ladan yo nan revni brit paske nan konvèsyon an premye, pòsyon ki pa peye taks sou kantite lajan konvèsyon / rollover pwochen. Konvèsyon oswa kantite lajan anile ki imedyatman retire yo ka sijè a yon taks sou sanksyon 10%. Pwovizyon sa a gen entansyon kenbe moun ki poko gen laj 59 ½ nan pran yon IRA regilye, konvèti li nan yon Roth, ak Lè sa a, nan pwochen ane pran yon distribisyon, kidonk kontwole tradisyonèl IRA bonè taks la retrè retrè .

Pou anpeche sa a, lè ou konvèti lajan nan yon Roth, yon revèy 5 ane kòmanse ak nenpòt kantite lajan ke ou te gen ladan yo nan revni nan yon moman nan konvèsyon an ki retire anvan revèy la 5 ane se leve, yo sijè a yon 10% sanksyon taks. Sa a penalite 10% pa aplike nan distribisyon soti nan konvèsyon Roth ki fèt nan laj 59 ½ oswa apre.

Salè sou kontribisyon yo. Salè sou kontribisyon ki retire yo sijè a taks sou revni ak taks la 10% sanksyon sof si ou satisfè kalifikasyon anba atik 2 oswa 3 nan seksyon an pi wo a.

Egzanp yo

Anba a se yon egzanp kèk montre ou kijan pou aplike règ sa yo.

Sally

Sally se 58. Li louvri Roth premye fwa li epi li kontribye $ 6,000 epi konvèti $ 50,000 nan yon IRA Tradisyonèl pou sa a Roth IRA. De ane pita, Sally rive nan laj 60 ak yon IRA Roth ki vo $ 60,000. Li lajan kach li tout nan achte yon kay motè.

Sally pa peye okenn taks sou $ 6,000 nan kontribisyon epi li pa peye taks sou revni oswa taks sou taks sou 10% sou $ 50,000 li nan konvèsyon paske li te deja peye taks nan moman an li konvèti epi pa gen okenn penalite depi li se ki gen laj 59 ½. Li sèlman peye taks sou revni sou $ 4,000 atribuabl nan salè paske li pa te rankontre règ la 5 ane.

Si Sally te sèlman retire $ 56,000, okenn nan li ta ka peye taks, ak salè yo te kapab kite pou yon lòt 3 ane lè li te kapab retire li san taks.

Jan

Jan se 58 e li te gen yon IRA Roth plis ke 5 ane avèk yon balans $ 20,000. $ 10,000 nan li te soti nan kontribisyon orijinal li yo ak ane pase a li konvèti $ 8,000 soti nan yon IRA tradisyonèl nan Roth l 'yo. Yon lòt $ 2,000 nan Roth li se soti nan pwogrè envestisman. Jan lajan kach nan tout Roth li IRA.

Sou premye $ 10,000 nan retrè, li pa peye taks, depi li se retire kontribisyon orijinal li yo. Sou pwochen $ 8,000 nan retrè, li peye yon taks sou sanksyon 10% depi li te mwens pase 5 ane depi konvèsyon an.

Sou dènye $ 2,000 nan retrè, ki se tout envestisman pwogrè, li peye taks sou revni ak yon taks sou sanksyon 10% paske li pa satisfè kondisyon yo doub nan règ la 5 ane epi yo te plis pase laj 59 ½, epi yo pa kalifye pou egzanpsyon . Si li te gen laj 59 ½, li ta peye okenn taks sou pòsyon sa a nan retrè a. Si li te gen laj 59 ½ men li pa te rankontre règ la 5 ane, li ta peye taks sou revni men se pa yon taks sou sanksyon sou pòsyon sa a nan retrè a.

Roth 401 (k) s diferan

Direktiv retrè ki pi wo a yo ta dwe ede ou konnen si w ap dwe taks sou yon distribisyon Roth. Kenbe nan tèt ou, Roth 401 (k) s, ki rele Designated Roth Kont , travay yon ti jan diferan, kidonk si ou gen lajan nan yon Roth 401 (k) nan travay, se pa tout regleman ki anwo a aplike.