Pi bon nan tou de mond: taks soufri kwasans ak taks distribisyon gratis
Ki pa Peye-franchiz IRA Basics
Yon IRA ki pa dediktib gen menm limit kontribisyon ak sijè a menm règ yo kòm yon tradisyonèl IRA - diferans lan se ki jan kontribisyon an trete sou retounen taks ou.
Ou ka fè kontribisyon ki pa dediktib IRA nan menm kont IRA ki gen kontribisyon franchiz , sepandan, pou objektif swiv li. Mwen konseye ou louvri yon kont separe pou tout kontribisyon ki pa franchiz.
Avèk deklarasyon taks ou an, ou pral bezwen ranpli yon fòm 8606 kote ou rapòte kantite lajan kontribisyon IRA ou ki pa franchiz. Yo rele sa baz ou.
Youn nan itilizasyon ki pi efikas nan IRAs ki pa dediktib se pou moun ki touche revni. Salè ki gen anpil revni ka itilize IRA ki pa dediktib pou kontribiye pou yon IRA Roth.
Sèvi ak yon kontribisyon ki pa Peye-Dediktib IRA pou kontribye nan yon IRA Roth
Pou moun ki touche ase lajan ke yo pa kalifye pou fè yon kontribisyon Roth IRA, yo ka toujou kontribiye lajan nan yon IRA Roth nan yon fason wonn ak bout. Chak ane ou ka fè yon kontribisyon ki pa dediktib IRA ak Lè sa a, konvèti ki IWA ki pa dediktib nan yon Roth. Ou ka konvèti IRA ki pa franchiz ou a yon Roth nan menm ane ou fè kontribisyon an.
Lè ou konvèti yon IRA nan yon IRA Roth, ou peye taks sou nenpòt kantite lajan ki konvèti ki pi wo pase baz ou. Si ou gen lòt kont IRA, baz ou dwe kalkile lè l sèvi avèk yon fòmil pro-rata.
Pou egzanp, sipoze ou gen $ 11,000 nan yon IRA tradisyonèl, epi ou fè yon kontribisyon $ 5,500 nan yon kont IRA apa kòm yon IRA ki pa dediktib.
Ou kounye a gen yon total de $ 16,500 nan IRA, 1/3 nan li ki pa franchiz, lòt 2 / 3yèm yo se kontribisyon tradisyonèl franchiz.
Li ta bon si ou ta ka konvèti jis pòsyon an ki pa franchiz IRA, sepandan, IRS yo sanble nan tout kont IRA ou konbine - Se konsa, si ou konvèti jis $ 5,500, yon tyè nan kantite lajan an konvèti (apeprè $ 1,815) yo pral konsidere kòm baz ak lòt de tyè (apeprè $ 3,685) yo pral konsidere kòm revni taksab pou ane a nan konvèsyon an. (Remak: Depans taks sa a konvèti yon Roth pral sèlman yon ti pri pou peye si envèstisman ou fè travay yo epi devlope taks gratis pou anpil ane andedan Roth IRA ou.)
Ki jan pou fè pou evite Règ la Baz Pro-Rata
Règ la baz pro-rata pa aplike si ou gen tout lòt lajan retrèt ou nan yon 401 (k) plan - Lè sa a, chak ane ou fè yon kontribisyon ki pa dediktib IRA, an konsiderab ou imedyatman konvèti li nan yon Roth, kantite lajan konplè se konvèsyon an konsidere kòm baz.
Pou egzanp, si ou gen $ 300,000 nan yon plan 401 (k) epi pa gen anyen nan yon IRA, ou ka imedyatman finanse yon IRA ki pa dediktib, epi konvèti li nan yon Roth. Montan konvèti a se pa revni taksab jan li te tout baz pri.
Ou ka woule balans IRA tradisyonèl yo tounen nan yon plan anplwayè , tankou nan 401 (k) plan, kite sèlman ou pa dediktib IRA balans deyò nan plan an pou ke nan lavni an ou ka sèvi ak pòt dèyè Roth konvèsyon estrateji a san enkyete sou kontablite pou baz pro-rata.
Sou fòm taks yo egzije IRS mande pou balans balans kont fen ane a apati ane ou depoze taks sou revni (ak fòm 8606), kidonk ou ta bezwen woule IRAs tradisyonèl yo nan yon plan 401 (k) anvan fen ane a yo sèvi ak estrateji nan konvèsyon ane sa a.
Si nan fen ane ou pa gen lajan ki rete nan IRAs tradisyonèl yo, SEP oswa SIMPLEs (petèt paske yo te woule nan yon plan ki kalifye) lè sa a, ki ta kite ou lib yo konvèti sèlman rès ki pa dediktib IRA nan yon Roth. Kòm te di, sa a se deplase yo rele yon degize Roth IRA ak se yon pratik komen. Chanjman nan lavni nan lalwa taks ka pran estrateji sa a lwen, men kòm kounye a, li se parfe amann fè li.
Ki pa Peye-Dediktib IRA Erè
Erè ki pi komen ki fèt avèk IRAs ki pa dediktib yo ap bliye pou konplete fòm IRS 8606 la avèk deklarasyon taks ou.
Si ou te fè kontribisyon ki pa dediktib IRA men pa t 'rapòte baz ou, ou ka rapòte li nan aryere yo. Gade atik ki rele mwen bliye ranpli fòmilè 8606 pou detay sou sa pou w fè.
Yon lòt erè komen se panse ou ka konvèti sèlman kontribisyon ki pa dediktib IRA ou a yon Roth. Kòm diskite anwo a, ou gen gade nan total la nan tout kont IRA ou lè ou detèmine kantite lajan taks ou dwe konvèti nan yon Roth.