Rapòte pòsyon taks la nan pansyon ou ak peman anwite
Sa a se Limit, yo di omwen nan. Ki se li? Ki jan ou detèmine ki kantite revni retrèt ou se taksable?
Erezman, IRS la ofri divès zouti pou kalkil.
Pansyon ak revni anwite
Rasanble tout deklarasyon 1099-R ou yo nan chak bank, fon mityèl, oswa plan retrèt pou ane a. Sa yo deklarasyon 1099-R rapò distribisyon soti nan plan divès kalite retrèt ou yo.
Koulye a, separe 1099-R deklarasyon yo nan de pil: moun ou te resevwa nan men IRA ou, ak moun ki te resevwa nan men pansyon ou oswa plan anwite. Rapòte distribisyon IRA ou sou liy 15a nan Fòm 1040. Rapòte pansyon ou ak distribisyon anwite sou liy 16a.
Taksab la pòsyon nan pansyon ou ak anwite
IRS endike ke si ou kontribye apre -dola dola nan pansyon ou oswa anwite, peman pansyon ou yo pasyèlman peye taks. Ou p ap peye taks sou pòsyon peman ki reprezante yon retou nan kantite lajan apre taks ou te peye a. Montan sa a se pri ou nan plan an oswa envèstisman, epi li gen ladan kantite lajan ke patwon ou te ka kontribiye ki te peye taks sou ou kòm revni nan moman an.
Nan lòt mo, nenpòt ki kontribisyon ou te fè ak revni apre taks ak pou ki ou pa janm pran yon dediksyon taks yo pa peye taks sou kounye a. Ou te deja peye taks sou lajan sa a yon fwa. Sa a gen ladan kontribisyon patwon ou te fè sou non ou, men ki te atribiye ou kòm revni pou ou peye taks sou kantite lajan yo lè yo te kontribye.
Sa a pati a fasil. Koulye a, ou dwe detèmine metòd la pa ki kantite lajan ki rete yo papye ekri. Pifò taksman pansyon yo papye ekri anba swa Règ Jeneral la oswa Metòd la senplifye. Ou dwe itilize Règ Jeneral la si peman anwite ou oswa pansyon ou te kòmanse sou oswa avan 18 novanm 1996. Si pansyon ou oswa peman anwite te kòmanse apre dat sa a, ou ka itilize Metòd ki senplifye pou kalkile pòsyon taksab ou.
Règ la an jeneral
"Anba Règleman Jeneral la, ou kalkile pati taksab ak taks gratis nan peman anwite ou yo lè l sèvi avèk tab esperans lavi preskri pa IRS la," dapre IRS la.
Li IRS Piblikasyon 939, Jeneral Règleman pou Pansyon ak Anwite pou kalkile pansyon taksab ou ak anwite anba Règ Jeneral la. Si ou pa vle ale nan tout pwoblèm sa a oswa risk fè yon erè, IRS la ap kalkile revni pansyon taksab ou anba Règ Jeneral la pou ou pou yon frè itilizatè nominal. Enstriksyon pou mande IRS pou kalkile pansyon taksab ou sou Règleman Jeneral la ka jwenn nan Piblikasyon 939, pou mande yon règleman sou taksasyon anwite.
Metòd la senplifye
IRS di ke "si ou kòmanse resevwa peman anwite nan yon plan retrèt ki kalifye apre 18 novanm 1996, jeneralman ou ta itilize Metòd ki senplifye pou kalkile pati taks gratis nan peman yo.
Yon plan retrèt ki kalifye se yon plan anplwaye ki kalifye, yon anwite anplwaye ki kalifye, oswa yon plan anwite taks ki pwoteje. Dapre Metòd ki senplifye, ou ka kalkile pati taksab ak taks gratis nan peman anwite ou lè w fin ranpli Fòm Metòd Senplifye a. "
Fason travay la senplifye ka jwenn nan paj 26 nan Enstriksyon pou Fòm 1040 si ou vle sèvi ak li nan figi peman taksab ou ak peman anwite. Se pòsyon taksab la lè sa a rapòte sou Fòm 1040 Liy 16b.
Enfòmasyon sou taks sou pansyon ak anwite
Enfòmasyon taks sou fasilite ak fasil-a-li sou anwite ak pansyon ki disponib nan Chapit 7 nan taks sou revni JK Lasser la . Chapit sa a gen ladan tout enfòmasyon ou bezwen, tankou IRS, tab esperans lavi, ak diskisyon sou divès kalite anwite ak plan pansyon yo .
Ou kapab tou referans IRS piblikasyon sa yo:
- Pansyon ak Revni Anwite (Piblikasyon 575)
- Jeneral Règleman pou Pansyon ak Anwite (Piblikasyon 939)
- Benefis pou Retrèt Etazini pou Sèvis Sivil (Piblikasyon 721)
Lwa taks chanje peryodik epi enfòmasyon ki anwo yo pa ka reflete chanjman ki pi resan yo. Tanpri konsilte ak yon pwofesyonèl taks pou konsèy ki pi monte-a-dat. Enfòmasyon ki nan atik sa a pa fèt kòm konsèy sou taks epi li pa yon ranplasan pou konsèy taks.