Konprann opsyon ou kòm Benefisyè yon IRA ki te fèt
Ki sa ki se yon kontribisyon Distribisyon Benefisyè?
Yon kont distribisyon Benefisyè, oswa BDA, se yon lòt non pou yon IRA ki fèt. Lè ou eritye yon IRA gen yon seri espesyal nan règleman taks ki detèmine distribisyon anyèl ou dwe pran. Avèk yon IRA ki gen otorite, ou pral oblije pran distribisyon anyèl kèlkeswa jan ou fin vye granmoun nan moman an te kont ou etabli. An jeneral, distribisyon sa yo dwe pran plas pandan tout lavi ou oswa nan lespas senk ane apre detantè kont orijinal la te pase.
Isit la se yon BECA de opsyon retrè ou yo ak konsekans taks lè yo ap eritye yon IRA kòm yon benefisyè ki pa Peye-mari oswa madanm. Si ou se mari oswa madanm ki siviv nan pwopriyetè kont orijinal IRA la, gen yon seri règleman konsènan sa ki ka fèt avèk yon IRA eritye (al gade konsekans taks si ou se yon mari oswa madanm siviv ).
Si ou se yon moun ki pa marye benefisyè ou gen diferan opsyon yo chwazi nan depann sou kalite a nan kont IRA ou ap eritye (Tradisyonèl IRA, Roth IRA, elatriye) ak laj la nan moun ki gen kont.
Si ou eritye yon Tradisyonèl, Rollover, SEP, oswa SIMPLE IRA ak detantè kont lan te sou 70 ½ ou gen opsyon sa yo:
Grenn Souple: Se opsyon sa a pa mande pou ou konfigirasyon yon kont separe kòm tout nan lajan an nan IRS la se distribye ba ou. Ou pral peye taks sou revni sou distribisyon an tout nan yon fwa.
Pandan ke ou pa pral antrene 10 pousan penalite a retrè bonè si ou se ki poko gen laj 59 ½ ou ap toujou gen yo peye taks sou revni sou distribisyon an. Sa a gen posibilite pou kreye kèk pwoblèm taks paske distribisyon an ka potansyèlman deplase ou nan yon bracket taks ki pi wo. Deside si yon distribisyon sòm total fèt ak sans pou ou finalman depann de kantite distribisyon an, nivo revni ou ye kounye a, epi si lòt estrateji taks-depa fè plis sans.
Inèrjit IRA Avèk metòd ekspirasyon lavi a: Ouvri yon IRA inèrèz ak metòd esperans lavi a pèmèt ou transfere byen yo nan yon kont ki te fèt nan non ou. Sa a se kote "Kontribisyon Distribisyon Benefisyè" la gen règ espesyal pou peye atansyon a. Ou dwe kòmanse pran distribisyon minimòm chak ane egzije (RMDs) sou esperans lavi ou pa pita pase ane a apre lanmò orijinal la kont orijinal la. Sepandan, si pwopriyetè kont la pa pran distribisyon minimòm obligatwa yo nan ane a nan lanmò, RMD yo dwe pran nan fen ane a detantè kont orijinal la te mouri.
Yon fwa RMD yo kòmanse nan IRA la, yo ka distribiye distribisyon anyèl sa yo sou nenpòt ki opsyon ki dire lontan - esperans sèl lavi ou (detèmine pa laj ou nan ane sivil la apre ane a nan lanmò ak revize chak ane) oswa resi orijinal mèt kay la kont orijinal la esperans.
Nan evènman an detantè kont yo te rele benefisyè miltip, kont separe ta dwe etabli pa Desanm 31 nan ane a apre ane a nan lanmò. otreman, distribisyon yo pral baze sou benefisyè ki pi ansyen. Obligatwa minimòm Distribisyon (RMDs) yo obligatwa epi ou pral papye ekri sou chak distribisyon. Sepandan, ou pa pral fè fas ak 10 pousan penalite a retrè byen bonè. Yon lòt benefis se ke byen rete nan kont lan ka kontinye grandi sou yon baz taks-difere. Finalman, nou menm tou nou ka chwazi pou deziye benefisyè IRA pwòp ou a oswa benefisyè miltip pou IRA ou.
Si ou eritye yon Tradisyonèl, Rollover, SEP, oswa SIMPLE IRA ak detantè kont lan te UNDER 70 ½ ou gen opsyon sa yo:
Grenn Souple : Se opsyon sa a pa mande pou ou konfigirasyon yon kont separe kòm tout nan lajan an nan IRS la se distribye ba ou.
Ou pral peye taks sou revni sou distribisyon an tout nan yon fwa. Pandan ke ou pa pral antrene 10 pousan penalite a retrè bonè si ou se ki poko gen laj 59 ½ ou ap toujou gen yo peye taks sou revni sou distribisyon an. Sa a gen posibilite pou kreye kèk pwoblèm taks paske distribisyon an ka potansyèlman deplase ou nan yon bracket taks ki pi wo. Deside si yon distribisyon sòm total fèt ak sans pou ou finalman depann de kantite distribisyon an, nivo revni ou ye kounye a, epi si lòt estrateji taks-depa fè plis sans.
Inèrjit IRA Avèk metòd ekspirasyon lavi a: Ouvri yon IRA inèrèz ak metòd esperans lavi a pèmèt ou transfere byen yo nan yon kont ki te fèt nan non ou. Sa a se kote "Kontribisyon Distribisyon Benefisyè" la gen règ espesyal pou peye atansyon a. Ou dwe kòmanse pran distribisyon minimòm chak ane egzije (RMDs) sou esperans lavi ou pa pita pase ane a apre lanmò orijinal la kont orijinal la. Sepandan, si pwopriyetè kont la pa pran distribisyon minimòm obligatwa yo nan ane a nan lanmò, RMD yo dwe pran nan fen ane a detantè kont orijinal la te mouri.
Yon fwa RMD yo kòmanse nan IRA la, yo ka distribiye distribisyon anyèl sa yo sou nenpòt ki opsyon ki dire lontan - esperans sèl lavi ou (detèmine pa laj ou nan ane sivil la apre ane a nan lanmò ak revize chak ane) oswa resi orijinal mèt kay la kont orijinal la esperans. Opsyon sa a souvan refere yo kòm yon IRA Detire kò paske nan kapasite nan pou yon ekstansyon pou distribisyon sou esperans lavi ou pandan y ap toujou gen kapasite nan pran plis pase RMD a si yo vle.
Nan evènman an detantè kont yo te rele benefisyè miltip, kont separe ta dwe etabli pa Desanm 31 nan ane a apre ane a nan lanmò. otreman, distribisyon yo pral baze sou benefisyè ki pi ansyen. Obligatwa minimòm Distribisyon (RMDs) yo obligatwa epi ou pral papye ekri sou chak distribisyon. Sepandan, ou pa pral fè fas ak 10 pousan penalite a retrè byen bonè. Yon lòt benefis se ke byen rete nan kont lan ka kontinye grandi sou yon baz taks-difere. Finalman, nou menm tou nou ka chwazi pou deziye benefisyè IRA pwòp ou a oswa benefisyè miltip pou IRA ou.
Inèrjit IRA Avèk metòd 5 ane: Chwazi opsyon sa a tou enplike nan transfere byen nan yon IRA inèrjite nan non ou. Règleman 5 ane pou moun ki pa marye benefisyè yo pèmèt ou retire tout lajan ki soti nan IRA pa 31 desanm nan senkyèm ane apre lanmò pwopriyetè kont IRA la. Sa a pa dwe fè sou yon baz enstalasyon men ou dwe retire tout fon yo anvan dat ki aplikab nan ki pwen tout kont lan dwe apovri. Chak distribisyon pral trete kòm revni taksab. Rès byen kontinye grandi taks-difere pou jiska senk ane ba ou kèk fleksibilite si ou chwazi opsyon sa a.
Kijan Fòse IRA Règ Diferan pou IRA Roth:
Si ou eritye yon non-mari oswa madanm Roth IRA ou gen opsyon sa yo:
Gwo distribisyon sòm: Menm jan ak règleman Tradisyonèl IRA, opsyon sòm total fèt pa mande pou ou konfigirasyon yon kont separe kòm tout lajan an nan IRS la se distribye ba ou. Roth IRA yo pèmèt pou retire taks sou salè pou pwopriyetè kont orijinal la osi lontan ke kont la se omwen 5 an epi pwopriyetè orijinal la gen omwen 59 ½. Benefisyè yon IRA Roth ka resevwa tout byen nan Roth IRA kòm yon depo sòm total epi pa gen okenn restriksyon laj. Sa yo distribisyon yo pral taks gratis sof si kont lan se mwens pase senk ane nan moman an nan orijinal la kont orijinal kont la. Nan ka sa a, salè yo konsidere kòm revni taksab.
Inèrjit IRA ak metòd ekspirasyon lavi a: Roth IRA yo gen yon karakteristik inik nan yo ke yo pa gen RMDs pandan tout lavi mèt kay la kont orijinal la. Inotye IRAs Roth gen RMD obligatwa ak distribisyon sa yo dwe kòmanse pa pita pase 31 desanm ane apre lanmò mèt kay la kont la. Bon nouvèl la se ke distribisyon yo ka retire san ke yo te papye sou papye osi lontan ke peryòd la kenbe senk ane te satisfè pa mèt kay orijinal la. RMD yo gaye sou esperans lavi yon sèl nan benefisyè a. Nan evènman an gen plizyè benefisyè kont separe dwe etabli. Si ou pa, distribisyon pral baze sou esperans lavi a nan benefisyè ki pi ansyen an. Pa gen 10 pousan retrè bonè sanksyon ak byen nan kont lan kontinye grandi taks gratis. Ou ka menm chwazi pou deziye benefisyè pwòp ou yo.
Ini IRA Avèk metòd 5 ane: Chwazi opsyon sa a avèk yon kont distribisyon Benefisyè ba ou jiska fen senkyèm ane apre lanmò pwopriyetè kont orijinal la. Nan pwen sa a, tout antye IRA yo dwe konplètman distribye. Pandan ke distribisyon yo ka pwopaje soti sou tan, longè tan se pi kout pase metòd la esperans lavi. Mete kanpe yon IRA inèrjite nan non ou ba ou kapasite nan non benefisyè pwòp ou yo epi ou ka toujou pèmèt byen yo grandi san taks gratis pou jiska senk ane.
An rezime, Kontribisyon Distribisyon Benefisyè yo (IERRs ki te fèt) ba ou kapasite pou gen plis fleksibilite ak kontwòl sou lè pou resevwa byen eritye. Nan ka yon zanmi oswa yon manm fanmi te chwazi ou kòm yon benefisyè nan tradisyonèl oswa Roth IRA, asire w ke ou revize ak anpil atansyon opsyon ou ak fason yo anfòm nan plan jeneral finansye ou.