Taks sou Revni Envestisman
Nan twa a, taks sa a pi fasil yo konprann. Enterè ke lajan kosyon yo resevwa nan envèstisman yo ak paiement pou aksyonè yo konsidere revni envèstisman yo epi yo peye taks sou nivo federal ak eta.
Gen de eksepsyon enpòtan nan règ sa a. Premyèman, enterè ou touche nan US Trezor ki te fèt nan fon mityèl yo ka egzante de taks leta yo. Dezyèmman, enterè ki soti nan lajan kosyon minisipal yo kapab pa peye taks sou nivo federal la, epi, si revni an posede pa yon kosyon ki endike pa eta yo nan rezidans, li ka pa peye taks sou nivo eta a tou. Pou jwenn enfòmasyon sou yon fon endividyèl, li prospectus la oswa rele konpayi a finanse founi asire w ke ou konnen egzakteman sa w ap resevwa.
Pwogrè kapital ki te fèt chak ane kalandriye
Pandan tout ane a nan chak ane, fon mityèl pral achte ak vann sekirite, pafwa ki gen yon benefis epi pafwa ak yon pèt. Si pwogrè yo depase pèt yo, rezilta a se yon benefis kapital pou fon an. Se benefis sa a peye soti nan aksyonè nan fòm lan nan yon distribisyon, tipikman nan fen ane men pafwa nan lòt pwen pandan tout ane a. Pri a fon fon an ajiste anba nan kont pou distribisyon an genyen kapital la.
Gen de kalite pwogrè kapital: kout tèm (pou sekirite ki te fèt mwens pase yon ane) ak alontèm (pou moun ki te kenbe plis pase yon ane).
Konsidere egzanp sa a nan fason pwogrè kapital la travay. ABC Fon, ki gen yon valè byen $ 10.00 nan kòmansman ane a, achte de obligasyon. Chak leve pa 10% nan pri.
Fon an kenbe kosyon an premye nan fen ane a, men li vann dezyèm lan. Nan fen ane, pri pataje fon an se $ 11.00 (reflete 10% benefis nan HOLDINGS li yo). Sepandan, mwatye nan $ 1 genyen te reyalize (nan vant lan nan dezyèm kosyon an) e se, Se poutèt sa, peye taks sou yo. Fon an peye yon distribisyon 50 santim soti nan reyalize a reyalize, ak envestisè a gen yo peye yon taks kapital pwogrè (nan ka sa a, nan varyete nan kout tèm). Pri pataje fon an gout a $ 10,50 pou reflete 50 santim distribisyon an.
Pwogrè kapital k ap rive lè fon an vann
Peye de taks yo mansyone anwo a pran swen de kondisyon envestisè a nan yon ane kalandriye an patikilye. Men, gen toujou pwoblèm lan nan rès 50 pousan an genyen nan valè fon an nan egzanp ki anwo a. Sa a se benefis la ki rete anbake nan pri pataje fon an, e ke envestisè a ap bezwen peye sou vant la nan fon an.
Pou dedomajman pou la senplisite, se pou yo di ABC Fon pa fè okenn echanj plis men de la dekri nan seksyon an anvan. Envestisè a vann fon an nan mwa fevriye nan ane a apre premye acha li pou $ 10,50 yon pati. Depi envestisè a okòmansman peye $ 10.00, 50 santim ki rete yo peye taks sou yo kòm yon kapital kapital (nan ka sa a, yon benefis kapital alontèm depi fon an te fèt pou plis pase yon ane).
Konklizyon
Fason ki pi fasil yo panse sou sijè sa a se ke nenpòt ki lè ou fè lajan nan yon fon mityèl, ou pral oblije peye yon taks. Li ka nan fen ane sivil la, oswa li ka lè ou finalman vann fon an, men Tonton Sam pral pran koupe l 'evantyèlman.
Sa pa vle di ou pa ka travay pou minimize taks ou, sepandan. Pou aprann fason pou diminye bòdwo taks ou an, gade Kijan pou redwi taks sou fon mityèl: 10 fason pou diminye taks taks ou.
Limit responsabilite nou : Toujou konsilte yon pwofesyonèl taks anvan ou fè desizyon envestisman.