Règleman taks nouvo pèmèt 529 Plan Retrè pou Edikasyon Prive
Kalite 529 Plan Retrè
Anvan sa, kalifikasyon 529 anile plan yo te limite a retrè ki itilize pou peye pou depans edikasyon siperyè nan kolèj ak inivèsite ki kalifye yo.
Espesyalman, sa vle di lekòl ki kalifye pou patisipe nan pwogram èd federal pou elèv. Retrè yo limite a depans sèten, tankou:
- Ekolaj ak frè
- Sal ak tablo pou elèv ki ale nan omwen mwatye tan
- Liv, materyèl ak ekipman, ki gen ladan òdinatè
- Ekipman oswa sèvis ki nesesè pou bezwen espesyal elèv yo
Paran yo kapab fè 529 anvwa plan yo jiska kantite lajan ki nesesè pou kouvri nenpòt nan depans ki asosye yo san taks. Retrè pou nenpòt ki lòt rezon ki pa depanse edikasyon kalifye yo sijè a yon penalite taks sou 10 pousan epi paran yo oblije peye taks sou revni òdinè sou salè.
Sèvi ak 529 Plan Retrè pou Edikasyon Prive
Dapre kòd taks la ki ajou, paran yo kapab kounye a anile jiska $ 10,000 chak ane pou peye lajan pou ekolaj, liv ak lòt depans ki elijib nan lekòl elemantè prive ak lekòl segondè. Sa enkli tou de relijye ak charter school ki enskri elèv yo nan klas matènèl jiska 12yèm ane.
Retrè sa yo se taks gratis, osi lontan ke yo ap itilize pou depans edikasyon kalifye.
Limit retrè $ 10,000 aliyen nètman ak mwayèn pri anyèl edikasyon prive. Pou ane eskolè 2017-18 la, mwayèn prive lekòl ekolaj la te $ 10,302. Prive lekòl primè lekòl ekolaj te prèske $ 5,000 pi bon mache pase prive lekòl segondè ekolaj.
Èske ou ta dwe itilize 529 Plan Lajan pou lekòl prive?
Nan premye gade, ekspansyon an nan 529 retrè plan sanble yon benefis evidan. Pou paran, sepandan, kesyon an se si li fè sans yo sèvi ak 529 retrè plan pou kouvri depans sa yo. Repons lan gonfle sou plizyè faktè, ki gen ladan kantite lajan ou te sove nan 529 plan byen yo, konbyen lajan ou ap peye pou peye prive prive, konbyen ou antisipe depans kolèj pitit ou a pral ak sa w ap kontinye ajoute nan plan an sou non yo.
Sipoze, pou egzanp, ke ou louvri yon kont 529 pou pitit ou a nan nesans ak pran avantaj de règ IRS pou devan loading. Règleman sa a pèmèt ou fè senk ane 'vo nan kontribisyon nan yon fwa, jiska limit anyèl taks la esklizyon taks . Kado taks aplike a kado finansye ou fè yon lòt moun. Pou 2018, esklizyon anyèl la se $ 15,000 pou chak timoun. Koup marye ki ranpli ansanm ka double sa a $ 30,000 pou chak timoun.
Si ou kontribye $ 150,000 pou devan ak touche yon retounen 6% chak ane, kont lan ta grandi nan plis pase $ 202,000 pa anivèsè nesans senkyèm pitit ou a. Nan pwen sa a, ou enskri yo nan lekòl elemantè prive ak ou kapab kòmanse fè nouvo kontribisyon nan plan an.
Si ou kontinye bay limit limit esklizyon anyèl la, kontribisyon ou ta depase reta $ 10,000 pou edikasyon prive. Men, si ou kontinye touche menm 6 pousan an mwayèn retounen anyèl, ekonomi plan ta kontinye grandi.
Men, egzanp sa a sipoze yon senaryo pi bon-ka. Pou paran yo ki pa kapab devan-chaje yon kont, jwenn yon kòmanse pita sou ekonomize oswa yo kontribiye byen anba a limit anyèl taks la esklizyon kado, retire $ 10,000 chak ane pou lekòl prive ka kite pitit yo kout lè li lè pou peye pou Depans kolèj. Ak kolèj, pa konparezon, depans pi plis pase lekòl elemantè oswa segondè. Dapre CollegeBoard la, pousantaj lajan pou peye lekòl mwayèn pou yon inivèsite piblik kat ane se $ 23,890 pou 2018; li ogmante a $ 32,410 pou kolèj ak inivèsite prive.
Itilize yon ESA Coverdell kòm yon Altènatif Edikasyon Prive
Si w ap sou kloti a pou w itilize 529 anile plan pou lekòl prive, gen yon lòt opsyon: yon Coverdell Education Savings Account (ESA) . Kont sa yo tou pèmèt paran yo sove pou edikasyon siperyè nan yon fason taks-avantaj, men yo ka itilize tou pou peye pou K-12 depans yo.
Gen kèk diferans kle yo dwe okouran de si w ap konsidere yon Coverdell. Premyèman, ou ka kontribiye nan youn nan kont sa yo pou pitit ou jiskaske yo rive nan laj 18 an. Pa gen okenn restriksyon laj ak yon plan 529.
Apre sa, limit sipò anyèl la nan yon ESA Coverdell ap kouvri nan $ 2,000 pou 2018. Kontribisyon pou tout lavi a nan youn nan plan sa yo se $ 36,000. Pa konparezon, ou ka kontribiye siyifikativman plis nan yon plan 529 chak ane, ak limit kontribisyon pou tout lavi pou kèk 529 plan ka rive $ 500,000, depann sou ki plan eta ou chwazi a.
Twazyèm e petèt pi enpòtan, ou pa ka kite lajan nan yon kont Coverdell endefiniman. Si pitit ou a pa sèvi ak tout lajan an pou depans edikasyon primè elemantè, segondè oswa kolèj dapre laj 30, yo dwe distribiye nenpòt balans ki rete. IRS a bay sou yon penalite taks sou 10 pousan epi evalye taks sou revni òdinè sou distribisyon an. Avèk yon plan 529, ou ka senpleman woule kont lan nan yon nouvo yon benefisyè epi kontinye ekonomize yon fwa pitit ou fini ak kolèj.
Yon bagay dènye kenbe nan tèt ou. Si ou deside tape plan 529 ou a pou depans lekòl prive ou ka itilize yon Roth IRA kòm yon backup pou kolèj si ou tonbe kout. IRS la anile 10 pousan penalite retrè bonè anjeneral ki asosye avèk retrè IRA byen bonè lè yo itilize pou depans edikasyon kalifye yo. Regilye taks sou revni ta toujou aplike. Konprann chak opsyon ekonomi kolèj ka ede ou kreye estrateji ki pi bon pou kouvri tout depans edikasyonèl yo.