Paran, granparan ak lòt manm fanmi kap chèche fason pou sove pou edikasyon kolèj yon timoun ka vle konsidere yon ESA Coverdell . Kont ekonomi sa a se yon envestisman ki dire lontan epi li ka yon bon fason pou ede ou mete lajan lwen chak ane pandan timoun lan ap grandi.
Jis tankou nenpòt envestisman , li enpòtan yo konprann detay yo sibtilite ak gid sa a debutan a se yon kote pafè yo kòmanse.
Si ou deside li se yon plan ke ou ta renmen mennen ankèt sou pi lwen, pale ak konseye finansye ou pou jwenn dènye detay yo epi resevwa èd pèsonalize pou detèmine si li bon pou ou.
Ki sa ki se yon ESA Kont Coverdell?
ESA a Coverdell te orijinèlman prezante nan lane 1997 kòm IRA Edikasyon. Nan lane 2001, Kongrè a te elaji benefis li yo ak chanje non li Coverdell Educational Savings Account la (ESA).
Kont lan pèmèt jiska $ 2,000 chak ane nan kontribisyon apre taks yo dwe fèt nan non yon timoun. Kontribisyon sa yo grandi taks-difere epi yo ka retire taks gratis pou depans edikasyonèl kalifye.
Si lajan an pa itilize pa tan an timoun nan vin 30, li dwe bay yo oswa yo woule nan yon ESA Coverdell pou yon lòt manm fanmi.
Ki moun ki envestisè ideyal pou yon ESA Coverdell?
Yon ESD Coverdell se ideyal pou paran oswa granparan ki gen kèk konbinezon de faktè sa yo:
- Ou gen plizyè timoun ki gen espwa ke tout pral patisipe nan kolèj.
- Ou kòmanse planifye pou kolèj bonè nan lavi timoun yo.
- Ou planifye pou konsève gwo kantite lajan pou kouvri depans nan kolèj.
- Pitit ou yo ka ale nan lekòl prive elemantè oswa segondè.
- Ou vle yon wo nivo fleksibilite ak chwa envèstisman ou.
- Ou tonbe anba limit revni yo pou kontribitè yo ($ 95,000 pou filtè sèl, $ 190,000 pou marye marye).
Avantaj potansyèl yo
Avantaj prensipal yon ESA Coverdell se ke li pèmèt pou kwasans taks la difere nan byen li yo, osi byen ke distribisyon taks gratis pou depans edikasyonèl kalifye.
CoverDell ESA pèmèt tou distribisyon taks gratis pou ede peye lekòl primè, presegondè ak lekòl segondè. Sa a pa pèmèt nan plan seksyon 529 .
Dezavantaj yo potansyèl
Dezavantaj nan pi gwo pou paran yo ak donatè se règ la ki egzije ou swa distribye ESA a Coverdell nan laj 30 oswa woule l 'sou yon lòt timoun. Sa vle di ke si gen toujou lajan nan kont lan ak timoun yo swa deside kont ale nan kolèj oswa ou pa bezwen tout lajan an, yon paran ka evantyèlman oblije lage li sou yo.
Ki opsyon envestisman ou ye?
Ka Coverdell ESA a kapab envesti nan aksyon endividyèl, bon , CD, oswa lajan mityèl . Coverdell ESA yo pa pèmèt yo posede byen imobilye, metal presye, kolektib, oswa patenarya nan biznis prive.
Ki benefis taks ou ka espere?
Pa gen okenn "dediksyon taks" pou mete lajan nan yon ESA Coverdell. Kontribisyon yo fèt ak "apre-taks" dola epi yo pa pral bese bòdwo taks ou nan ane a ou kontribye.
Benefis taks sou gwo ESD Coverdell la se ke li pèmèt pou akimile taks ak difere ak retrè taks gratis pou depans ki kalifye. Nan lòt mo, ou pa oblije peye taks sou nenpòt nan kwasans anyèl la nan envestisman orijinal ou a si lajan an yo itilize pou edikasyon.
Ki depans elijib yo nan yon ESA Coverdell?
Yon pwopriyetè ESA ka pran yon distribisyon taks gratis sou non benefisyè a pou depans edikasyonèl "kalifye". Anplis kolèj ak lekòl gradye, depans sa yo kapab pou edikasyon elemantè ak segondè (klas K-12).
IRS la gen estanda jistis liberal sou sa ki ka reklame kòm yon depans edikasyon, tankou:
- Ekolaj, Sal, ak Komisyon Konsèy la
- Òdinatè ak laptops (menm si yo pa egzije lekòl la)
- Liv ak ekipman
- Leson patikilye
- Transpòtasyon
Èske Coverdell ESA Konsekans Elijiblite Federal Èd Federal ou?
CoverDell ESA ka afekte èd finansye anpil, oswa ou pa tout.
Sa depann de ki moun ki "mèt kay la" nan kont lan se. Pa definisyon, "pwopriyetè a" se anjeneral moun ki kouche kont la epi li pa moun ki evantyèlman ale nan kolèj (yo se "benefisyè a deziyen").
- Si timoun nan tou de pwopriyetè a ak benefisyè ki deziyen an epi li toujou konsidere kòm yon depandan nan paran yo, pa youn nan byen yo ap konte kont èd finansye.
- Si timoun nan tou de pwopriyetè a ak benefisyè ki deziyen an epi yo konsidere kòm endepandan de paran yo, 20% (sa a tonbe nan 35% nan 2007) nan byen yo ap konte kont èd finansye.
- Si mèt kay la se yon paran, Lè sa a, 5.64% nan byen yo ap konte kont èd finansye.
- Si mèt kay la se yon granparan, yon manm nan fanmi an pwolonje, oswa yon moun ki gen rapò, li te diskite ke byen yo pa konte kont èd finansye nan tout. Sa a se akòz lefèt ke pa gen okenn kote yo rapòte byen ki posede pa moun ki lòt pase yon paran oswa elèv nan fòm FAFSA.
Yon Nòt enpòtan: Lejislasyon nan Kongrè a ka afekte ak chanje nenpòt nan sa yo jeneral jeneral nan lavni an. Sa ka enkli fè kouvètiDell ESA byen nan paran yo oswa chanje nenpòt nan tèm yo. Asire ou ke ou tcheke avèk konseye finansye ou pou dènye detay yo epi rete jiska dat sou devlopman yo si ou deside envesti nan yon ESA Coverdell.
Elijiblite
Nenpòt granmoun ka etabli yon ESA Coverdell pou nenpòt timoun ki poko gen laj 18 an. Pitit la, ki rele "benefisyè ki deziyen", pa dwe gen rapò ak moun ki etabli kont lan.
Règleman kontribisyon
Yon Kouvèti ESD yon timoun ka aksepte kontribisyon yo jouk lè anivèsè nesans 18yèm yo sòf si yo konsidere timoun lan "bezwen espesyal". Kontribisyon maksimòm anyèl la pèmèt $ 2,000 pa benefisyè ki deziyen, pa pou chak kontribitè adilt.
Si yon timoun gen plis pase yon kontak Coverdell (pa egzanp, youn nan manman ak papa ak yon lòt pa etabli yon granparan), kontribisyon total pou yon ane bay pa gen dwa depase $ 2,000 ant tout kont.
Pifò $ 2,000 kontribisyon ka fèt sèlman pa moun ki gen " modifye revni brit ajiste " (oswa MAGI) ki anba a yon kantite dola sèten nan ane a yo kontribye. Si revni yo se pi wo a kantite lajan sa a, men anba a "plafon an," yo ka fè yon kontribisyon pasyèl.
Pou kontribyab ki reklame yon sèl, tèt nan kay la, oswa marye ranpli kondisyon separeman:
- $ 95,000 (MAGI) oswa mwens - Yo pèmèt tout $ 2,000 kontribisyon an.
- $ 95,000 - $ 110,000 (MAGI) - Yo pèmèt yon kontribisyon pasyèl.
- $ 110,000 (MAGI) oswa plis - Pa gen okenn kontribisyon pèmèt.
Pou kontribyab ki reklame yon deklarasyon marye ansanm:
- $ 190,000 (MAGI) oswa mwens - Yo pèmèt tout $ 2,000 kontribisyon an.
- $ 190,000 - $ 220,000 (MAGI) - Yo pèmèt yon kontribisyon pasyèl.
- $ 220,000 oswa plis - Pa gen okenn kontribisyon pèmèt.
Dat limit kontribisyon
Kontribisyon nan yon ESA Coverdell pou ane anvan an dwe fèt pa dat limit taks kontribitè a, eksepte ekstansyon.
Pou egzanp, ou gen jiska 15 avril, 2017 pou fè yon kontribisyon pou ane fiskal 2016 ou menm si ou ranpli yon ekstansyon ak IRS la.
Règleman Retrè
Pa gen okenn taks oswa penalite sou retrè ki fèt pou finanse depans edikasyon, osi lontan ke retrè a pa depase kantite aktyèl depans yo. Si lajan depase yo retire, yon pòsyon pral sijè a taksasyon ak penalite.
Tretman nan fon ki pa itilize
Si fon yo rete rès, yo dwe distribye bay benefisyè yo te nonmen sou kont lan pandan 30 jou aprè 30tyèm anivèsè timoun nan.
Pou evite sa, IRS pèmèt lajan yo transfere nan yon lòt ESD Coverdell pou yon moun ki gen rapò ak benefisyè an premye, ki gen mwens pase 30 an. Pati ki asosye yo gen manm fanmi imedyat nan benefisyè orijinal la, paran, kouzen, matant, ak tonton, e menm nan-lwa!