Ki sa ki se yon IRA?
Yon kont pou pran retrèt endividyèl (IRA) se yon kont ak karakteristik taks ki ede moun sove pou depans retrèt. Epitou li te ye kòm yon aranjman pou pran retrèt endividyèl, kont sa yo ka kenbe ekonomi pou pran retrèt nan plizyè sous, tankou kontribisyon ke moun nan fè nan kont lan ak ekonomi ki orijinèlman te soti nan yon plan retrèt patwone patwone.
Kalite IRA yo
Yon IRA se yon kalite kont ki ka sanble tout lòt kont. Men, karakteristik taks fè kont pou pran retrèt diferan de lòt kalite kont. Lejislatè yo te fèt kont sa yo pou ankouraje ekonomi pou retrèt, kidonk gen benefis potansyèl pou itilize kont yo - e gen restriksyon pou dekouraje retrè yo byen bonè.
Gen de kalite IRA, ak taks yo okipe yon fason diferan sou chak. Anvan ou chwazi ki kalite IRA yo itilize oswa fè yon kontribisyon, diskite sou objektif ou ak sitiyasyon ou a ak yon pwofesyonèl taks.
- IRA tradisyonèl bay kwasans taks-difere: Revni ak nan kont lan pa papye ekri chak ane tankou li ta nan yon kont labank estanda. Olye de sa, ou ka re-envesti nenpòt salè ak pran avantaj de Compounding nan kont lan . Ou ka jwenn tou benefis taks nan fòm lan nan yon dediksyon pou lajan ke ou kontribye nan yon IRA tradisyonèl, ki pèmèt ou ajoute "pre-taks" lajan nan kont lan. Sepandan, ou pa ta ka kalifye pou dediksyon an depann sou revni ou oswa benefis ou resevwa nan travay ou, kidonk ou ka bezwen fè kontribisyon apre taks. Lè ou pran lajan soti nan kont lan (depanse li nan pou pran retrèt, pou egzanp), nenpòt lajan ki pa janm te papye-nenpòt kontribisyon pre-taks ak salè - yo trete kòm revni nan ane a ou pran distribisyon an.
- Roth IRA yo bay san taks sou fwontyè. Olye pou yo potansyèlman pran yon dediksyon pou kontribisyon, ou pral kontribye dola apre taks sou kont lan. Lè ou pran distribisyon nan retrèt ou, ou resevwa tout lajan an san taks gratis (asepte ou satisfè tout kondisyon IRS). Nan lòt mo, ou jwenn kontribisyon orijinal ou ak nenpòt ki salè taks gratis. Rota IRA yo gen restriksyon adisyonèl, ki gen ladan yon peryòd datant senkan ak limit revni ki ka anpeche w kontribiye. Sa te di, ou ka jeneralman pran kontribisyon ou yo tounen soti nan yon Roth nan nenpòt ki lè san yo pa taks oswa penalite - men ou ka gen konsekans taks si ou retire salè nan kont lan.
- IRAs Rollover yo se IRA tradisyonèl ki resevwa lajan nan men yon lòt kont pou pran retrèt. Pou egzanp, ou ta ka woule pre-taks 401 (k) byen nan yon IRA anime. Nan tan lontan an, byen sa yo ka te rete apa, men konbine byen se kounye a nòmal la.
- Plan anplwayè tankou SEP ak SIMPLEs yo tou teknikman IRA yo. Yo gen karakteristik ki sanble ak IRA tradisyonèl yo, men règleman yo diferan paske yo fèt pou ti biznis yo oswa endepandan anplwaye yo. Limit kontribisyon yo pi wo, ak kèk anplwaye pa ta ka oblije pran distribisyon nan kont lan pandan y ap toujou ap travay pou anplwayè-a.
Karakteristik taks
Kont sa yo ka ede ou sove yon kantite lajan siyifikatif nan lajan pou pran retrèt ou. Sepandan, IRS règ limite benefis taks pou ke US Trezò a ap kontinye resevwa finansman. Paj sa a bay yon BECA entwodiksyon, men se pa yon lis konplè sou règ yo. Gen toujou konplikasyon ak fasil-a-manke detay, ak plizyè estrateji sofistike ka pèmèt ou legalman travay alantou kèk nan règleman yo. Vizite avèk yon pwofesyonèl taks pou jwenn konsèy endividyalize sou fason pou jere ekonomi ou yo.
Limit kontribisyon: IRS limite kantite maksimòm ou ka kontribye nan yon IRA estanda chak ane. Pou 2017 limit la se $ 5,500, men nimewo sa a chanje de tan zan tan ak ajisteman enflasyon. Pou moun ki gen plis pase 50, yon lòt "ratrape" kontribisyon de $ 1,000 pèmèt.
Rollovers ak transfè soti nan kont pou retrèt lòt jeneralman pa konte kont limit sa yo, men gen enkonplè konplike ak transfè-konsa pale ak yon ekspè anvan ou deplase lajan.
Retrè Bonè: IRA yo fèt pou finanse retrèt. Pandan ke w ap pèmèt yo pran retrèt ou nan nenpòt ki laj , IRS a itilize laj 59 ½ kòm laj la nan ki ou ka evite sèten sanksyon taks sou retrè nan IRA. Ou ka pran distribisyon anvan lè sa a, men ou ka oblije peye penalite taks (anplis taks sou revni) pou retrè bonè sof si ou satisfè sèten kritè oswa itilize estrateji avanse. Penalite sa a se tipikman 10 pousan nan kantite lajan ou retire yo, men li ka 25 pousan pou plan SIMA IRA.
RMDs: Paske ou gen lajan pre-taks nan IRA tradisyonèl yo, ou evantyèlman bezwen kòmanse pran lajan soti ak génération revni taks. Apre laj 70 ½, IRS egzije Distribisyon minimòm obligatwa (RMDs) nan IRA tradisyonèl, ki fèt pou trase kont ou sou esperans lavi ou. Roth IRA pa gen RMDs pou kontribitè orijinal la, men eritye IRAs Roth dwe itilize RMDs.
Pre-taks oswa pòs-taks? Kapasite nan dedwi kontribisyon nan yon tradisyonèl IRA te yon karakteristik fè apèl kont pou dè dekad. Savers ka potansyèlman redwi revni taksab yo, sa ki fè li pi fasil pou peye kontribiye. Sepandan, yo ap chwazi yo peye taks pita olye pou yo jodi a. Si ou pa fè sa ki sans se yon enkoni - nou pa konnen ki pousantaj taks yo pral sanble nan lavni an, oswa ki jan sistèm taks la ta ka chanje nan fason inkonu. Roth IRA yo pèmèt ekonomize pou anpeche taks, men ankò, gen plizyè enkoni (tankou kote to taks yo pral, ki jan règleman yo ta ka chanje, ak plis ankò). Si ou te gen plis nan kont tradisyonèl pase ou ta pito, ou ka konvèti byen soti nan yon IRA tradisyonèl yo Roth, men gen pouvwa konsekans taks inatandi pou fè sa.
Envestisman nan IRA
Yon IRA se jis yon kalite kont ak karakteristik taks. Moun ki gen karakteristik pa gen yon enpak siyifikatif sou chwa ou pou envèstisman-panse a yon IRA kòm yon "pakè" alantou nenpòt lòt kont ou abitye avèk yo.
Pandan ke gen kèk eksepsyon, ou ka itilize prèske nenpòt kalite envèstisman endikap andedan nan yon IRA, ki gen ladan lajan kach nan kont depay, sètifika depo (CD) , riske envèstisman tankou fon mityèl oswa ETFs, ak plis ankò. Envestisman nan dwa pou ou pral depann de plizyè faktè, ki gen ladan objektif ou ak kapasite w pran risk ak ekonomi ou yo.
Ki kote yo louvri yon IRA
Ou ka louvri yon IRA nan bank, kredi inyon , konpayi envestisman, ak lòt enstitisyon finansye. Mande nenpòt ki founisè sou kalite envèstisman ki disponib, frè anyèl jiridiksyon ak lòt depans, ak lòt karakteristik pou detèmine ki kote ou ta dwe louvri IRA ou.
Enfòmasyon enpòtan
Lwa taks yo konplike, e bagay yo ka chanje depi atik sa a te orijinal ekri. Li esansyèl nan verifye enfòmasyon yo pou tèt ou anvan ou pran desizyon sou lajan ou. Tcheke avèk IRS la oswa vizite avèk yon konseye taks pwofesyonèl. Atik sa a ekri san okenn konesans nan sitiyasyon ou oswa objektif ou, Se konsa, pa konte sou li kòm konsèy finansye. Èspere ke, ou gen kèk manje pou panse lè ou vizite ak CPA ou oswa pwofesyonèl taks.