Ou gen jouk jou taks nan mwa avril 2018 pou fè kontribisyon IRA 2017 ou Si ou vle pran avantaj de benefis sa yo pou ane fiskal aktyèl la, men si ou pa frape limit anyèl kontribisyon ou , ou pa ka tounen nan tan ak finanse kantite lajan ou te rate.
Kouman yon tradisyonèl IRA ap travay
Ouvèti, finansman, ak kenbe yon IRA sou tan se jistis dwat; isit la se yon solisyon nan etap sa yo:
Louvri yon IRA tradisyonèl atravè yon fèm Brokerage , konpayi mityèl fon , bank, oswa lòt enstitisyon finansye, yo chak nan ki pral gen ofrann pwòp pwodwi li yo.
Kontribye lajan nan tradisyonèl IRA a, epi pran yon dediksyon taks pou kantite lajan ou depoze. Fè atansyon ke limit strik egziste sou kantite lajan ou ka ajoute nan yon IRA tradisyonèl nan nenpòt ki taks sou ane.
Yon fwa ou te finanse IRA tradisyonèl ou, sèvi ak lajan nan envesti nan aksyon , obligasyon , fon mityèl , achte byen imobilye , oswa yon lame nan byen lòt. Si ou louvri yon IRA tradisyonèl nan bank lokal ou a, yo ka sèlman pèmèt ou achte sètifika FDIC asirans nan depo. Si ou ale ak yon fèm Brokerage, yo pral pèmèt ou achte byen divès kalite nan aksyon blue-chip endèks lajan .
Pandan ane yo oswa deseni nan kote ou kenbe byen nan IRA tradisyonèl ou, pwofi envestisman ou a ogmante taks gratis. Si ou kenbe $ 1,000,000 vo nan lwil oliv ak aksyon bank ki peye ou $ 40,000 nan yon ane nan dividann lajan kach, nan prèske tout sikonstans, ou pa pral dwe yon jounen travay nan taks federal, lokal, oswa eta. Gen kèk aksyon etranje ki kenbe taks sou dividann si yo pa gen yon trete taks favorab ak Etazini yo, se konsa dwe fè atansyon lè trape byen entènasyonal nan yon tradisyonèl IRA.
Nenpòt ki lè apre 59.5 ane fin vye granmoun, ou ka kòmanse retire nan tradisyonèl IRA ou. Retire lajan nenpòt ki pi bonè deklannche yon penalite 10% sof si ou rankontre youn nan egzanpsyon IRS yo . Lè ou pran lajan soti nan kont lan, ou pral rapòte li sou taks ou tankou revni regilye. Ou pral peye taks sou retrè sa yo, ki sèvi kòm revni a sou kote w ap viv pou tout rès lavi ou.
Yon fwa ou te frape 70.5 zan, ou pa yo pral kapab kontribye nenpòt ki plis lajan, ak IRS la manda ke ou pran yon kalkile Distribisyon Minimòm Obligatwa (RMD) nan kont ou, oswa ou pral resevwa yon penalite rèd nan 50 pousan nan kantite lajan ou ta dwe te retire.
Kontribisyon maksimòm nan yon IRA tradisyonèl pou Ane taks la 2017
Limit kontribisyon IRA pou ane fiskal 2017 la depann de laj ou epi aplike nan tradisyonèl IRA ou ak nenpòt Roth IRA ou genyen tou. IRS parèt sou kontribisyon total ou pou tout IRA lè ranfòse limit kontribisyon maksimòm yo. Yon fwa ou rive nan 50 ane oswa plis, ou ka mete sou kote yon ti jan plis lajan kòm yon "kenbe-up" vyann kontribisyon moute ekonomi ou nan ane yo anvan ou pran retrèt ou. Si ou se 49 ane oswa pi piti, ou ka kontribye jiska yon maksimòm $ 5,500 nan tout kont IRA pou 2017.
Si ou se 50 ane oswa plis, ou ka kontribiye jiska yon maksimòm de $ 6,500 nan tout kont IRA
Koup marye ka chak gen pwòp IRA tradisyonèl yo pou maksimize montan yo ka sove abri taks la. Pa egzanp, si yon gason 52 an te marye ak yon fanm ki gen 48 an, yo te kapab mete sou kote total total $ 12,000, ak $ 6,500 ale nan IRA li ak $ 5,500 ale nan IRA li. Si youn nan mari oswa madanm yo pa travay, Règleman IRA yo pèmèt yon mari oswa madanm rete lakay-kay pou fè yon kontribisyon IRA lè l sèvi avèk lajan nan kay la pou yo pa penalize kay.
Èske ou ka Ekri Off Tradisyonèl IRA kontribisyon yo te fè pou ane taks yo?
Nan anpil ka, kontribisyon tradisyonèl IRA ou se franchiz sou fòm taks ou. Sa a pèmèt ou diminye bòdwo taks ou ak ankouraje ou pou konsève pou pou pran retrèt ou. Limit revni yo pou dedwi kontribisyon ou depann de si wi ou non ou yo kouvri pa yon plan retrèt nan travay.
IRS detèmine revni ou pou elijibilite tradisyonèl IRA lè ou itilize yon fòm modifye revni brit ajiste ou. Sa a se diferan de nòmal ajiste revni brit ou kalkile sou retounen taks ou. Li enplike nan retire sèten kalite revni, tankou enterè kosyon ekonomi, ak dediksyon tankou enterè prè elèv yo. IRS piblikasyon 590-A (2017) dekri kalkil modifye revni brit ajiste an detay. Si ou panse ke ou se tou pre youn nan limit yo revni pou dediktibilite, pale ak yon kontab paske ou ka amann yon fwa ou aplike chanjman yo nan revni ou ajiste revni.
Règleman dediksyon pou envestisè ki pa kouvri pa yon plan retrèt nan travay yo, tankou yon 401 (k) oswa 403 (b) pou ane taks la 2017:
Single, Head nan kay, oswa Vèf ki kalifye (yo) : Pa gen limit sou dediksyon taks ki baze sou modifye revni brit ajiste. Ou ka dedwi tout kontribisyon jiska kantite limit limit kontribisyon ou.
Marye depoze ansanm oswa separeman ak yon mari oswa madanm ki tou pa kouvri pa yon plan pou pran retrèt nan travay: Pa gen limit sou dediksyon taks ki baze sou modifye revni brit ajiste. Ou ka dedwi tout kontribisyon jiska kantite limit limit kontribisyon ou.
Marye depoze ansanm ak yon konjwen ki kouvri pa yon plan retrèt nan travay: Yon modifye revni brit ajiste de $ 186,000 oswa mwens gen dwa a dediktibilite konplè jiska kantite limit limit kontribisyon ou an. Ant $ 186,000 ak $ 196,000, dediksyon taks ou ka pran se pwogre soti ak pi ba ak pi ba kantite lajan jouk rive $ 196,000, nan ki pwen, ou pa ka pran nenpòt dediksyon taks pou kontribisyon tradisyonèl IRA ou.
Règleman Dediksyon pou envestisè ki kouvri pa yon plan retrèt nan travay yo, pou ane taks la 2017:
Single oswa Head nan Kay : Yon modifye revni brit ajiste de $ 62,000 oswa mwens dwa ou dedwi tout kontribisyon IRA tradisyonèl jiska limit kontribisyon ou. Si ou touche plis pase $ 62,000 men mwens pase $ 72,000, ou ka reklame yon dediksyon pasyèl sou taks ou. Si ou touche $ 72,000 oswa plis, ou pa ka pran nenpòt dediksyon pou kontribisyon tradisyonèl IRA ou.
Marye Dosye Jointly or Qualifying (er): Yon modifye revni brit ajiste de $ 99,000 oswa mwens dwa ou dedwi tout kontribisyon IRA tradisyonèl jiska limit kontribisyon ou. Si ou touche plis pase $ 99,000 men mwens pase $ 119,000, ou ka reklame yon dediksyon taks pasyèl. Si ou touche $ 116,000 oswa plis, ou pa kapab fè reklamasyon nenpòt dediksyon taks pou kontribisyon tradisyonèl IRA ou yo.
Marye depoze apa: Yon modifye revni brit ki gen mwens pase $ 10,000 dwa ou nan yon dediksyon taks pasyèl sou kontribisyon tradisyonèl IRA ou. Yon revni de $ 10,000 oswa plis vle di ou pa ka pran nenpòt dediksyon.
Nan tou de ka yo, si ou ranpli taks ou an separeman epi ou pa t viv ak mari oswa madanm ou nan nenpòt ki lè nan ane ki sot pase a, IRS la pral pèmèt ou itilize règ yo "sèl" pou detèmine elijibilite tradisyonèl taks IRA ou yo.