Poukisa ou ta entansyonèlman reyalize yon Pèt kapital
Youn nan rezon ou ta ka konsidere entansyonèlman reyalize pèt kapital ta dwe si ou te transfere gwo kapital nan menm ane fiskal la.
An n di ou vann yon moso nan byen imobilye, yon biznis, oswa yon fon mityèl oswa stock ak yon gwo kapital genyen.
Ou ta ka anrichi lòt HOLDINGS envestisman ou genyen nan bi pou génération pèt konpanse benefis kapital ou. Sa a travay pi byen ak fon mityèl ak echanj-te fè kòmès lajan. Avèk fon mityèl, pa échanj yon fon pou yon lòt, ou ka reyalize yon pèt kapital pou rezon taks san yo pa nesesèman transfere yon pèt envestisman alontèm. Men yon egzanp sou fason travay sa a:
- Sipoze ou posede yon Vanguard S & P 500 Index Index. Ou te achte li pou $ 100,000 nan kòmansman ane a. Mache a desann, epi li se kounye a vo $ 70,000. Ou konnen nan kouri nan longè mache yo ap refè, kidonk, ou pa vle vann li nan yon pèt, men ou ta renmen pou kapab sèvi ak pèt la pou rezon taks.
- Olye pou yo vann fon ou yo ak ale nan lajan kach oswa deplase nan yon diferan kalite envestisman, ou vann li epi achte yon fon ki posede menm aksyon an kache; Fidelity Spartan S & P 500 Index la, pou egzanp. Tou de lajan posede menm bagay la: tout nan aksyon yo ki nan lis nan S & P 500 Index. Koulye a, kòm mache a restaure, dosye ou yo ap refè.
- Depi ou chanje nan yon envestisman diferan, ki pral $ 30,000 pèt dwe konsidere kòm yon pèt reyalize epi ou pral rapòte li sou retounen taks ou.
- Ka pèt la dwe itilize konpanse lòt pwogrè kapital ou ka genyen. $ 3,000 nan pèt la ka dedwi kont revni òdinè. Ou ka transmèt nenpòt ki pèt ki rete nan pwochen ane fiskal la.
Estrateji sa a travay byen ak fon mityèl, oswa echanj-te fè kòmès lajan, kòm li se fasil jwenn lajan anpil ki posede aksyon yo menm kache. Avèk sa a ki kalite echanj, ou ka pran pèt taks la pandan y ap rete envesti nan alokasyon an envestisman vle.
Pousantaj pousantaj taks sou revni yo pi wo pase to kapital pousantaj taks . Pou yon moun nan bracket taks la 33%, li te gen yon lòt $ 3,000 nan pèt kapital ki ta ka dedwi kont revni òdinè ta sove yo yon siplemantè $ 390 nan yon ane (kalkile nan pran diferans ki genyen ant to a taks sou revni 33% ak pwopozisyon yo kapital 20% taks pousantaj ak miltipliye pa $ 3,000). Pou kèk kontribyab li ka sove menm plis. Lè yo itilize estrateji sa a chak jou li kapab ajoute jiska plizyè milye nan ekonomi taks sou tout lavi envestisè a.
Pèt kapital ak aksyon endividyèl
Ak aksyon endividyèl, estrateji sa a pa travay nan menm fason an. Malgre ke ou ka vann stock ki deja egziste ou, epi reyalize pèt la, ou pa ka fasilman ranplase li ak yon aksyon menm jan an ki ta ka espere fè menm jan an. Ou ta ka vin fèmen pa achte yon estòk nan endistri a menm, men konpayi-espesifik faktè ka mennen yon sèl stock fè byen diferan pase lòt la.
Lè vann envèstisman reyalize yon pèt kapital pou rezon taks, asire w ke ou ap achte envèstisman ak senbòl ticker diferan. Si ou vann ak achte sekirite a menm nan lespas 30 jou, règ la lavant lave ka aplike epi yo ka pèt taks ou an dwe ranje.
Règ la lave sale pa aplike si ou vann ak achte fon mityèl ak senbòl ticker diferan, menm si de fon yo posede menm sekirite yo kache.