Kalite 1099 Fòm pou Fon mityèl
Chak ane alantou janvye mwen souvan resevwa apèl nan kliyan mande poukisa yo te resevwa yon 1099-R oswa 1099-DIV. Nan atik sa a, mwen pral klè kèk konfizyon komen ak bay yon repons kèk sou rezon ki fè ou te resevwa yon 1099 ak sa yo dwe fè ak li .
Ki sa ki Fòm 1099-R?
Fòm 1099-R yo voye bay envestisè ki soti nan yon konpayi fon mityèl oswa Depotwa kote ou te kenbe ak pou pran retrèt oswa kont taks sou depay, tankou yon IRA, 401 (k) oswa anwite, pandan ane taks la.
Kliyan mwen yo mande sou 1099-R pi plis paske se fòm lan voye lè gen nenpòt fòm distribisyon nan yon kont pou pran retrèt. Rezon ki fè sa a konfonn pifò moun se paske yon distribisyon, pa definisyon, pa nesesèman vle di yon retrè lajan kach. Yon fòm komen nan distribisyon se yon woulib dirèk, kote yon moun transfere 401 yo (k), pou egzanp, dirèkteman nan yon IRA. Malgre ke yon woulib dirèk pa jeneralman deklanche yon evènman taks sou, li toujou yon kalite distribisyon ki dwe rapòte bay IRS la.
Ki sa ki Fòm 1099-DIV?
Fòm 1099-DIV yo voye bay envestisè soti nan konpayi fon mityèl pou rapòte dividann oswa pwogrè kapital distribye bay envestisè a pandan ane taks la. Ki kote pi konfizyon ki rive ak resi a nan 1099-DIV se lè envestisè a pa t 'konnen espwa resevwa nenpòt dividann oswa mete nenpòt echanj nan kont yo (yo) ki ka te deklanche pwogrè kapital la. Si ou kenbe lajan mityèl nan yon kont taksab, tankou yon kont Brokerage endividyèl, fon an mityèl tèt li ka gen pwogrè kapital soti nan vant lan nan stock ki te fèt nan fon an.
Sa yo distribisyon benefis fon kapital yo ap pase ansanm envestisè a. Souvan, dividann ak pwogrè kapital yo reenvèsté nan fon mityèl la pou evènman sa yo ki peye taks sou yo pa remake pa envestisè a ... jouk 1099-DIV a rive. Si yon envestisè kenbe lajan mityèl nan yon kont taks-difere, tankou yon IRA, 401 (k) oswa anwite, dividann ak pwogrè kapital yo pa kounye a peye taks sou envestisè a ak Se poutèt sa pa gen okenn 1099-DIV resevwa.
Ki sa ki fè ak yon fòm 1099 (ak ki jan yo anpeche jwenn yo nan lavni an)
Natirèlman, ou ta dwe diskite sou 1099 an avèk espesyalis taks ou oswa pran yon gade nan IRS.gov men 1099-R ak 1099-DIV yo prensipalman pou dokiman (sipòte depo taks ou nan evènman an nan kontwòl kontab). Anjeneral, IRS la tou voye yon kopi 1099 la nan konpayi an fon mityèl.
Yon leson kache isit la se ke envestisè yo ta dwe okouran de ki jan divès kalite fon mityèl yo papye ekri ak pratik kote avantaj ki gen bon konprann, ki se plasman nan lajan nan kont sèten pou misyon pou minimize taks yo. Pa egzanp, li pa ta bon pou envesti nan yon dividann-peye fon mityèl nan yon kont peye taks sou (sòf si envestisè a vle revni) paske lajan sa yo jenere taks, ki ka degrade nan retounen ou. Olye de sa envestisè a te kapab mete fon sa a nan IRA yo pou fè pou evite aktyèl taksasyon ak pou devlope fon an pi vit pa vèti nan enterè konpoze .