Mutual Fon taks FAQ

Jwenn Repons sou Kesyon Sou Taksasyon Fon Mityèl

Ou gen kesyon sou taksasyon fon mityèl ak atik sa a gen repons yo!

Men, anvan ou ale nan kesyon yo ak repons sou taksasyon fon mityèl, kenbe sa yo kalite debaz debaz nan tèt ou:

Ak konsiderasyon taksasyon, gen de kalite prensipal nan kont envestisman:

1. Kont taksab: Sa yo se kont ki finanse ak dola apre-taks ak revni a, tankou dividann ak enterè, yo peye taks sou envestisè a nan ane a li touche. Epitou, salè (pwogrè) yo papye lè envèstisman yo vann. Men kèk egzanp sou kont sa yo gen ladan kont Brokerage endividyèl, kont Brokerage jwenti, ak kont pi ekonomi nan bank.

1. Kont taks sou revni: Sa yo se kont finanse ak dola pre-taks ak / oswa salè (kwasans) nan envèstisman yo nan kont lan pa papye sou papye osi lontan ke envèstisman yo rete nan kont lan. Egzanp yo enkli IRA, 401 (k) s ak anwite.

Ak san yo pa pi lwen, mwen ba ou repons a fon nan fon mityèl kesyon yo poze souvan (FAQ):

Ki jan yo Dividann akò mityèl?

Dividann yo se peman nan aksyonè (envestisè) nan aksyon, obligasyon, oswa lajan mityèl. Peman sa yo reprezante pwofi yon konpayi ki divize nan mitan aksyonè yo. Envestisè fon mityèl ap chwazi si yo vle dividann yo dwe reenvèsté (yo achte plis aksyon nan fon an) oswa yo dwe resevwa kòm yon peman lajan kach oswa depoze nan yon lòt kont.

Li enpòtan pou sonje ke aksyonè fon mityèl ka papye sou dividann yon fon, menm si distribisyon sa yo resevwa nan lajan kach oswa reenvèsté nan aksyon adisyonèl nan fon an.

Dividann mityèl fon yo jeneralman papye swa kòm revni òdinè (papye taks nan pousantaj taks sou revni endividyèl la) oswa kòm dividann ki kalifye (peye taks sou jiska yon to maksimòm 15%). Dividann òdinè ak kalifye yo rapòte nan envestisè fon mityèl sou taks sou Fòm 1099-DIV . Pou rezon ranpli taks yo, envestisè mityèl la (kontribyab) ap rapòte dividann sou Fòm 1040, Orè B, ak Fòm 1040, liy 9a ak 9b.

Kisa mwen fè avèk Fòm 1099 mwen an?

Si ou resevwa yon 1099 sa vle di ou dwe taks? Gen plis pase yon douzèn diferan kalite fòm 1099 men fòm ki pi komen 1099 yo se pwodwi nan envesti aktivite, tankou dividann, pwogrè kapital, ak kont pou pran retrèt (IRA, 401k, 403b) distribisyon. Kalite ki pi komen nan 1099 la resevwa pa envestisè gen ladan 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT ak 1099-Q.

• 1099-R: Fòm sa a oblije voye ou nan men moun ki gen responsablite yon kont pou retrèt, tankou yon IRA, anwite, pansyon, plan pou pataje pwofi oswa 401 (k) plan , lè ou te gen yon distribisyon kèk kalite pandan ane taks la. Kenbe nan tèt ou ke yon distribisyon pa nesesèman vle di yon retrè lajan kach . Mete tou senpleman, yon distribisyon vle di ke lajan te deplase soti nan kont lan. Men kèk egzanp sou kalite distribisyon yo enkli yon retrè lajan kach oswa yon koupab IRA.
• 1099-DIV: Fòm sa a voye bay yon envestisè ki soti nan yon konpayi fon mityèl pou montre yon dosye sou tout dividann ak pwi kapital yo peye envestisè a pandan ane taksab la. Gen kèk envestisè ka jwenn konfonn ak fòm 1099-DIV paske yo pa ka resevwa nenpòt fòm peman lajan kach nan nenpòt ki dividann oswa kapital pwogrè pandan ane a. Menm si ou chwazi gen dividand reinvested, ou toujou resevwa dividann la. E menm si ou pa te vann aksyon nan fon mityèl ou, ou ka toujou gen pwogrè mityèl fon kapital la.

• 1099-INT: Fòm sa a voye nan men enstitisyon yo, tankou bank, nan kont moun ki resevwa peman enterè nan omwen $ 10 pandan ane taks la. Enterè, pa dwe konfonn ak dividann, ki pi komen nan kont depay bank, Sètifika Depo, ak kont mache lajan .
• 1099-Q: Fòm sa a voye bay envèstisè yo ki te resevwa yon distribisyon ki soti nan yon Kontab Savings Accounting (ESA) oswa seksyon 529 Plan. Anjeneral, kontribyab yo pa bezwen peye taks sou distribisyon ki gen mwens pase oswa egal a depans edikasyon kalifye .

1099 fòm yo jeneralman voye nan tou de IRS la ak kontribyab endividyèl yo nan enstitisyon an (sa vle di mityèl konpayi oswa bank) ki distribiye dividann, benefis kapital la, enterè oswa retrè lajan kach. Se poutèt sa li pa toujou mande pou moun nan voye kopi yo nan IRS la ak depoze taks yo.

Sepandan, li nesesè kenbe 1099s yo ak lòt dokiman ki bay prèv ki bay sipò nan aktivite taksab ou ak ki pa peye taks sou li. Nan lòt mo, envestisè yo ta dwe prepare pou odit taks , ki pral mande pou dokiman nan depo taks ou.

Ki sa ki Fòm 5498?

Fòm 5498 se yon dokiman taks bay pou moun ki gen kont taks sou depay yo, tankou yon tradisyonèl IRA, Roth IRA, SEP-IRA, oswa SIMPLE IRA. Fòm sa a voye pa enstitisyon finansye kote ou kenbe kont ou epi yo voye yon kopi nan IRS la. Se poutèt sa, ou pa bezwen voye 5498 ou a IRS la ak ranpli taks chak ane 1040 ou. Ou pral resevwa tou yon fòm 5498 pou chak kont ou kenbe.

Fòm 5498 se pou rezon enfòmasyonèl e li gen ladan kantite lajan kontribisyon ou te fè, valè sou mache a jis nan fen ane a, ak enfòmasyon sou pran distribisyon minimòm yo mande yo. Ansanm ak 1099-R ou a, ou 5498 ap poste (poste) pa 31 janvye, apre ane taks la.

Ki sa ki Distribisyon Capital Mutual Distribisyon?

Stock fon mityèl ka envesti nan plizyè douzèn oswa dè santèn de aksyon. Souvan manadjè a fon mityèl ap achte ak vann aksyon nan plizyè nan aksyon yo nan fon an mityèl pandan nenpòt ki bay ane yo. Lè manadjè a vann aksyon ki te genyen nan valè depi lè li te achte aksyon sa yo, echanj sa yo jenere pwogrè kapital yo, ki se lè sa a pase ansanm ak envestisè a (ou).

Kouman pou mwen kalkile baz mansyèl sou fon mityèl?

Se pri ki itilize pou detèmine benefis ou oswa pèt pou rezon taks lè ou vann fon mityèl ou (oswa lòt kalite envestisman). Baz pri a se pri acha a nan yon fon mityèl (oswa lòt byen) plis reenvèsté dividann ak reenvèsté kapital pwopozisyon distribisyon.

Mete tou senpleman si ou vann fon mityèl ou nan yon pri ki pi wo (ki eksprime kòm Valè Byen Byen oswa NAV ) pase ou te achte li, ou gen yon benefis. Si ou vann li nan yon pri pi ba, ou gen yon pèt.

Men, sa ki pase lè ou te achte aksyon nan fon mityèl nan divès fwa ak pri?

Lè ou jwenn aksyon fon mityèl nan divès fwa ak pri, ou pral bezwen kalkile baz an mwayèn.

Pou kalkile baz mwayèn (Soti nan: IRS.Gov - Fon mityèl (depans, distribisyon, elatriye))

• Ajoute pri a nan tout aksyon yo ou posede nan fon an mityèl.
• Divize rezilta sa a pa kantite total de aksyon ou posede. Sa a ba ou mwayèn ou pou chak pataje.
• Miltipliye mwayèn pou chak pataje pa kantite aksyon vann.

Ou ka pa itilize metòd doub-kategori pou kalkile baz mwayèn ou.

Ki sa ki se Netre Reyalite apresye (NUA)?

Netre Reyalite apresye (NUA) ka rive lè ou retire stock konpayi ou nan 401 ou (k) epi deplase li nan yon kont taks sou kontablite. NUA a enpòtan si ou gen konpayi stock ki te apresye siyifikativman epi ou ap transfere stock la soti nan yon plan-depanse anplwaye-patwone plan pou pran retrèt, tankou yon 401 (k). Kenbe nan tèt ou ke distribisyon tankou sa a, se tipikman pèmèt sèlman lè ou gen yon evènman deklanche, tankou pou pran retrèt oswa mete fen nan travay.

Lè yo fin fè distribisyon an, NUA pa sijè a taks sou revni òdinè. Se poutèt sa, li ka entelijan fè transfè a nan stock konpayi nan yon kont regilye Brokerage, olye ke yon lòt machin depay taks difere, tankou yon Kont Retrèt Endividyèl (IRA).

Fason sa a, nenpòt ki genyen sou aksyon ou yo pral papye ekri (chak fwa ou deside vann aksyon yo) nan alontèm kapital-pousantaj pousantaj, ki ka osi ba ke 15%. Sepandan, si ou woule stock konpayi ou nan yon IRA, tout retrè yo papye ekri nan pousantaj revni òdinè, ki ka kòm yon wo 35%.

Kouman pou mwen evite Taksasyon an doub nan Fon mityèl?

Lajan Mutual yo pa menm bagay ak sekirite envestisman lòt, tankou aksyon, paske yo se pòtfolyo sèl, yo rele envestisman pisin, ki kenbe plizyè douzèn oswa dè santèn de lòt sekirite.

Se poutèt sa, aktivite a peye taks sou ki pran plas kòm yon pati nan jesyon an fon mityèl pase ansanm responsablite taks ou, envestisè a fon mityèl. Pou egzanp, si yon stock kenbe nan fon mityèl ou peye dividann, Lè sa a, manadjè a fon pita vann stock la nan yon valè ki pi wo pase li oswa li peye pou li, ou pral dwe taks sou de nivo: 1) Yon taks sou dividann, ki jeneralman papye taks kòm revni, ak 2) Yon kapital pwogrè taks, ki pral papye taks nan to kapital pousantaj.

E menm si ou te sèlman ki te fèt fon an mityèl pou yon kèk mwa epi yo pa te vann nenpòt aksyon, li se posib ke ou ta ka resevwa yon long tèm distribisyon genyen kapital (asepte fon an mityèl ki te fèt stock la pou plis pase yon ane) . Se poutèt sa, taks yo distribye ba ou se akòz aktivite yo nan fon an mityèl, pa akòz pwòp aktivite envesti ou.

Lè ou ale nan vann fon mityèl ou, sonje si ou te deja peye taks sou dividann ki te reenvèstime. Pou egzanp, si ou achte yon fon mityèl nan $ 10,000 ak vann li pita nan $ 15,000, ou peye yon taks sou $ 5,000 kapital, dwa? Pa nesesèman! Si ou te peye taks sou $ 1,000 nan dividann pandan peryòd kenbe ou, pòsyon taks ou ka sèlman $ 4,000.

Kouman pou mwen envesti lajan mityèl ak diminye taks?

Ou te pwobableman bay yon gwo zafè panse sou envestisman seleksyon epi yo te aplike estrateji pou alokasyon byen, men ou ka pa te bay anpil panse a kote avantaj oswa ki kote fon mityèl ou yo pi byen envesti .

Taksasyon se siyifikativman diferan nan kont taks-difere pase nan kont Brokerage. Vann fon mityèl nan yon kont taks-difere, tankou yon IRA oswa 401 (k), pa pral jenere kapital pwogrè taks. An reyalite, vann lajan jenere okenn taks nan tout (byenke lòt fon fon mityèl ka aplike). Epitou, revni ki soti nan dividann pa papye nan IRAs oswa 401 (k) s jiskaske retire nan yon tan pita, tankou pou pran retrèt.

Sonje ke envestisman ki te fèt nan yon kont Brokerage yo papye ekri sou pwogrè kapital ak sou revni enterè (dividann). Pou egzanp, si ou vann yon fon mityèl nan yon pri ( NAV ) ki pi wo pase pri a ou achte li, ou pral gen yon genyen kapital pou ki w ap dwe yon taks. Epitou, nenpòt ki revni enterè (dividann) ou touche sou envèstisman nan yon kont Brokerage papye ekri kòm revni òdinè, menm jan si se lè yo ap resevwa peye nan yon anplwayè.

Se poutèt sa, lè sa posib ak apwopriye pou objektif envestisman ou, ou ka minimize taks pa kenbe envèstisman yo revni-génération, tankou lajan kosyon ak lajan stock dividann-pwodwi, nan 401 ou (k) oswa IRA, epi kenbe fon taks efikas ou , tankou lajan estòk kwasans, lajan kap bwote lajan, fon endèks, ak ETF, nan kont kontribisyon taks ou.

IRS Piblikasyon 550 se kote ou pral jwenn enfòmasyon enpòtan sou tretman taks la nan fon mityèl ak lajan mache lajan.

Pub 550 eksplike:

• ki revni envestisman ki peye taks sou ak sa depans envestisman yo franchiz,
• lè ak ki jan yo montre bagay sa yo sou taks sou revni ou,
• kijan pou detèmine ak rapòte pwogrè ak pèt sou dispozisyon pwopriyete envestisman,
• ak enfòmasyon sou echanj pwopriyete ak abri taks.

Ki sa ki se taks sou pwi taks ak kouman mwen ka jwenn li?

Rapò a pri taks mezire kantite lajan an pou chak ane retounen envestisè a pèdi taks yo. Pou egzanp, si yon rapò taks fiskal mityèl la se 2% ak retounen nan fon an se 10%, retounen nèt envestisè a apre taks se 8%. Pou jwenn taks-efikas lajan, ou pral gade pou pri ki ba pri taks.

Morningstar se yon rechèch fon mityèl ak konpayi analiz ki kalkile epi li bay rapò pri taks. Men ki jan yo jwenn li sou sit yo:

• Ale nan Morningstar.com.
• Antre nan senbòl an baskètè nan tèt paj la.
• Koulye a, ou se sou "site" fon fon an.
• Klike sou lyen "taks" sou zouti ki dirèkteman anba non fon an.
• Taks-pri rapò se nan paj sa a.

Si ou gen lòt kesyon, pa bezwen pè eseye sit entènèt Internal Revenue Service nan IRS.gov. Li pa byen kòm konplèks jan ou ta ka panse!

Limit responsabilite nou: Se enfòmasyon ki sou sit sa a ki bay pou rezon diskisyon sèlman, epi yo pa ta dwe konstate kòm konsèy taks oswa konsèy envestisman. Kontakte yon pwofesyonèl taks pou konsèy ki pi bon sou sikonstans taks ou yo. Anba okenn sikonstans enfòmasyon sa yo reprezante yon rekòmandasyon pou achte oswa vann sekirite.