Lajan kach soti nan IRA eritye ou kont etann deyò IRA ou
Anba la a se lis la nan kat opsyon ke ou ka genyen lè w ap deside kisa w dwe fè avèk IRA eritye tradisyonèl ou . Men, anvan ou dekri opsyon sa yo, ou bezwen konnen twa bagay enpòtan: (1) Ou p ap pèmèt ou woule sou IRA eritye a nan pwòp IRA ou, sa a se senpleman pa yon opsyon, sepandan, (2) Ou pral pèmèt yo pran distribisyon soti nan IRA eritye a san yo pa peye penalite a 10% pou retrè byen bonè , ak (3) rezon ki fè mwen kenbe repete ke ou ka kapab chwazi nan opsyon divès kalite se paske se pa tout gadyen IRA ofri tout kat opsyon nan nonm ki pa marye a benefisyè nan IRA tradisyonèl yo. Anplis de sa, kèk nan chwa ou yo ka limite akòz laj la nan mèt kay la kont nan moman lanmò li, ak siviv mari oswa madanm ka gen opsyon ki trè diferan de benefisyè ki pa Peye-mari oswa madanm . Se konsa, ou dwe premye mande moun ki responsab IRA a ki opsyon espesifik ou genyen ak konsiderasyon IRA eritye ou anvan ou deside ki sa yo dwe fè nan sitiyasyon an patikilye ou.
4 Opsyon pou Benefisyè ki pa Peye-konjwen nan IRA nan eritye
Opsyon # 1 - Lajan Kach Out IRA a nan 5 Ane . Ou menm, kòm benefisyè ki pa konjwen IRA la, yo pral pèmèt yo retire tout lajan yo soti nan IRA a pa 31 desanm nan senkyèm ane a apre mèt kay la kont mèt IRA la. Si ou chwazi opsyon sa a, chak retrè pral enkli nan revni taksab ou pandan ane a lajan yo retire.
Ou pa oblije pran distribisyon yo nan vèsman yo, men yo dwe retire tout lajan yo nenpòt kilè anvan dat 31 desanm ki aplikab la.
Opsyon # 2 - Pran soti obligatwa minimòm Distribisyon sou espwa pwòp lavi ou . Ou menm, kòm benefisyè ki pa-mari oswa madanm IRA a, yo ka kapab pran distribisyon minimòm obligatwa sou esperans lavi ou, kite anpil nan kont lan kontinye grandi nan yon mannyè taks . Li se souvan refere yo kòm yon " Detire kò IRA ." Si ou se siyifikativman ki pi piti pase mèt kay la kont IRA epi ou ka chwazi opsyon sa a, Lè sa a, ou pral potansyèlman kapab kreye yon bèl ti nich ze pou tèt ou. Avèk sa te di, ou pral kapab tou pran plis pase distribisyon minimòm ou mande yo nan nenpòt ki ane yo bay si ou bezwen fè sa. Menm jan ak opsyon # 1, chak distribisyon pran pral enkli nan revni taksab ou pandan ane a fon yo retire. Pou chwazi opsyon sa a, ou dwe etabli yon separe ero kont IRA nan non pwopriyetè kay la ki mouri a pou benefis ou epi pran premye distribisyon minimòm ou egzije a 31 desanm ane apre ane mèt kay kont lan. Pou egzanp, yo te eritye kont la IRA ta dwe rele "John Doe, IRA (moun ki mouri 1/1/13), FBO Sally Doe, benefisyè." Epitou, ou ta dwe kapab non pwòp primè ak segondè benefisyè ou si ou mouri ak lajan toujou rete nan IRA eritye ou.
Opsyon # 3 - Pran soti Distribisyon Minimòm ki Obligatwa Plis pase Ekspansans Pi ansyen Benefisyè a . Ou menm, kòm benefisyè ki pa-mari oswa madanm IRA, ka anmezi pou pran distribisyon minimòm yo sou esperans lavi a nan benefisyè ki pi ansyen nan IRA la. Li pral rezilta a si mèt kay la kont IRA yo te rele plis pase yon benefisyè nan IRA yo ak separe eritaj kont IRA yo pa etabli pou chak benefisyè IRA pa 31 desanm nan ane sa yo apre ane a nan lanmò mèt kay la kont. Menm jan ak opsyon # 1 ak # 2, chak distribisyon pran pral enkli nan revni taksab ou pandan ane a fon yo retire.
Opsyon # 4 - Lajan Kach Out IRA a Touswit . Ou menm, kòm benefisyè ki pa-mari oswa madanm IRA, ka retire 100% nan kont IRA a imedyatman epi mete lajan yo nan pòch pwòp ou a.
Si ou chwazi opsyon sa a, Lè sa a, 100% nan kont lan pral enkli nan revni taksab ou pandan ane a nan retrè. Depi w ap chwazi opsyon sa a ka trè byen frape ou nan yon bracket taks sou revni ki pi wo, li pral enpòtan pa depanse tout lajan yo pandan ane a nan kote yo retire ak olye mete sou kote lajan ase yo peye bòdwo taks sou revni an. Sinon, ou ka jwenn tèt ou nan pwoblèm ak IRS la.
Ki sa ki rive si ou pa fè anyen?
Make Desanm 31 desanm apre ane pwopriyetè IRA kont lan nan kalandriye w la paske w ap bezwen deside ki sa pou w fè avèk IRA eritye ou anvan dat sa a. Si ou pa fè anyen nan dat sa a, Lè sa a, Opsyon # 1 ki nan lis anwo a ap vin obligatwa, epi ou pral oblije retire tout bagay soti nan kont la IRA nan fen senkyèm ane a apre ane a nan mèt kay la mèt kont IRA.
Ki sa ou ta dwe fè?
Si ou te eritye yon IRA, Lè sa a, tanpri, tanpri pa mande IRA a gadyen an pou konsèy sou sa yo dwe fè ak eritaj ou, epi tanpri, tanpri pa tou senpleman retire 100% nan lajan yo pi vit ke posib. Olye de sa, ralanti, pran yon gwo souf, ak Lè sa a, konsilte avèk yon avoka planifikasyon nan byen imobilye , yon kontab taks , ak yon konseye finansye detèmine ki opsyon ap travay pi bon an nan sitiyasyon ou.