Konprann Règleman Debaz yo lè w ap chwazi Benefisyè Kont Retrèt
REMAK: Lwa Eta a chanje anpil epi enfòmasyon sa yo pa ka reflete chanjman ki fèt nan lwa yo. Pou taks aktyèl oswa konsèy legal, tanpri konsilte avèk yon kontab oswa yon avoka depi enfòmasyon ki nan atik sa a se pa taks oswa konsèy legal epi li pa yon ranplasan pou taks oswa konsèy legal.
Si ou gen nenpòt nan byen ou ki te fèt nan yon plan retrèt ki kalifye , tankou yon 401 (k) oswa IRA, Lè sa a, anvan ou mete ajou benefisyè ou a konpliman kondisyon ki nan plan imobilye ou , ou pral bezwen konsidere faktè sa yo.
01 Èske Trust Live Living Trust ou genyen dispozisyon ki apwopriye yo?
02 Èske 401 ou (k) pèmèt pou RMDs yo dwe lonje?
Pran prekosyon ak anpil 401 (k) s, 403 (b) s, ak lòt kalite plan retrèt anplwayè ki envoke règ senk ane a epi mande pou tout lajan ki rete nan yon kont lè yon anplwaye oswa ansyen anplwaye mouri pou retire nan senk ane apre lanmò anplwaye a. Sa a se paske patwon yo pa vle yo nan biznis la nan administre yon kont pou benefis nan benefisyè yon moun ki mouri a pou anpil ane nan tan kap vini an. Si ou toujou gen byen ki te fèt nan yon 401 (k) oswa yon lòt kalite plan retrèt ki kalifye ak yon patwon ansyen epi yo pa konsène sou pwoblèm kreyansye, Lè sa a, konsidere woule byen yo sou nan yon IRA. Sa a pral ofri benefisyè ou fleksibilite nan etann RMDs soti sou ap atann lavi yo olye pou yo te fòse yo retire tout lajan yo nan tankou ti kòm senk ane.
03 Èske ou konsène sou pwoteje benefisyè ou yo?
Anpil eta ofri pwoteksyon kreyansye pou byen ki te fèt nan IRA yo, e gouvènman federal la ofri menm kalite pwoteksyon pou 401 (k) s. Men, kisa k ap pase lè pwopriyetè kay la mouri ak byen retrèt yo distribiye dirèkteman nan yon benefisyè? Nan mwa jen 2014 Tribinal Siprèm Etazini an te fè yon fwa benefis retrèt yo pase nan yon benefisyè endividyèl, yo pèdi pwoteksyon kreyansye yo epi yo pral imedyatman aksesib a kreditè yo nan benefisyè a. Si ou vle bay kreyansye ak pwoteksyon divòs pou benefisyè ou yo, Lè sa a, konsidere kite plan pou retrèt la nan yon konfyans tout lavi diskresyonè oswa yon espesyal IRA Trust pou benefis nan benefisyè yo olye pou yo francheman.
04 Èske benefisyè ou gen entansyon yon minè?
Si benefisyè IRA ou oswa 401 (k) se yon minè lè ou mouri, Lè sa a, benefisyè a pa pral pèmèt yo legalman aksepte byen yo, e konsa yon gadyen legal oswa konsèvatè tribinal ap bezwen etabli pou minè a. Lè sa a, lè minè a rive nan 18 oswa 21 (ki depann de lwa eta a ki aplikab), benefisyè a pral genyen kontwòl konplè sou byen pou retrèt ki rete yo. Olye de sa, ou ta dwe konsidere deziyen konfyans nan pataje separe ki te kreye pou minè a nan Trust revokab ou Living Trust oswa yon separe IRA Trust kòm benefisyè a. Epitou, ou pral bezwen pran an konsiderasyon transfere taks transfè jenerasyon si benefisyè a se yon pitit pitit, oswa, si benefisyè a pa gen rapò ak ou, Lè sa a, plis pase 37 1/2 ane ki pi piti pase ou.
05 Èske ou gen yon byen imobilye taksab?
Si ou gen yon imobilye taksab ak yon kantite lajan siyifikatif nan byen ou yo nan yon plan retrèt ki kalifye, Lè sa a, byen sa yo ta dwe plas an dènye pou ou pou w gade lè n ap kalkile konnen ki jan bòdwo taks la nan byen imobilye yo pral peye . Sa a se paske plan pou pran retrèt byen yo pa pral resevwa yon etap-up nan baz , e konsa nenpòt kantite lajan ki retire nan yon kont kalifye yo pral sijè a taks sou revni. Olye de sa, ou ta dwe gade nan lajan kach oswa asirans lavi yo peye bòdwo taks sou byen imobilye depi byen sa yo pa pral jenere nenpòt taks sou revni , oswa menm aksyon oswa byen imobilye depi byen sa yo ap resevwa yon etap moute nan baz e konsa konsekans taks sou revni de yon Vann yo pral minimize.
06 Èske ou marye ak gen yon byen imobilye taksab?
Pou marye marye ki pa ka konte sou Transparans pou maksimize eksepsyon taks yo nan byen imobilye , plan pou retrèt yo ta dwe plas ki sot pase a pou yo gade nan fon abò yo AB ki te kreye pou benefis nan konjwen yo siviv nan Trusts Revokab Living yo. Rezon ki fè yo konplike men sitou mare nan konsiderasyon taks sou revni ak opsyon maksimize pou benefisyè yo te rele apre konjwen siviv mouri a. Epitou, anpil Trusting Living Revocable pa genyen lang apwopriye pou administre IRA ki te kite yon A oswa B Trust. Se sèlman ou menm, mari oswa madanm ou, ak avoka planifikasyon imobilye ou ka detèmine lè ak si plan retrèt ou ta dwe rele kòm benefisyè prensipal yo nan AB Trust ki te kreye nan Revocable Living Trust ou.