Aprann kijan ak ki lè ou ka lajan anrichi 401 (k)

Benefisyè yo dwe swiv règleman yo pou evite sanksyon

Si ou se benefisyè a nan yon plan 401 (k), oswa eritye yon 401 (k) plan, chwa ou sou jan ak ki lè ou oblije pran lajan an soti pral depann de:

Anba la a se yon gid pou ede ou konnen ki règleman aplike nan ou!

Maryaj Benefisyè

Premyèman, ann gade nan règleman ki aplike si w ap eritye yon 401 (k) plan soti nan mari oswa madanm ou.

Si mari oswa madanm ou te plis pase laj 70 ½ epi ou gen plis pase 70 ½

Si mari oswa madanm ou te gen laj 70 ½ epi konsa te deja kòmanse pran distribisyon minimòm obligatwa yo nan moman lanmò, epi ou gen plis pase 70 ½, règ la se ke ou dwe, nan yon minimòm, kontinye pran omwen minimòm yo egzije a distribisyon. Sa ka rive nan kèk fason.

  1. Ou ka kite lajan an nan plan an, k ap kontinye distribisyon yo dapre distribisyon minimòm distribisyon ki aplike nan konjwen ou. Si ou vle ou ka pran plis pase sa a kantite lajan, men se pa mwens. Deziyasyon benefisyè ki etabli pa konjwen ou kontinye aplike.
  2. Ou ka woule fon yo sou nan yon kalite espesifik nan kont ki gen tit kòm yon " IRA IERRY ." Avèk yon IRA eritye ou ta pran distribisyon egzije ki baze sou tab sèl esperans lavi ou. Si ou vle ou ka pran plis pase sa a kantite lajan, men se pa mwens. Ou ta non benefisyè pwòp ou yo ak opsyon sa a.
  1. Ou ka woule lajan yo sou IRA pwòp ou a, ki rele yon IRA mari oswa madanm. Avèk opsyon sa a, ou ta pran distribisyon obligatwa ki baze sou laj ou ak Tablo Inifòm Tanporè a . Si ou vle ou ka pran plis pase sa a kantite lajan, men se pa mwens. Ou ta non benefisyè pwòp ou yo ak opsyon sa a. Pou pifò moun, sa a se opsyon ki pi bon.

Si ou menm ak mari oswa madanm ou te sou menm laj la, chwa ki anwo yo pral lakòz sou menm distribisyon an egzije. Sepandan, woule li sou IRA pwòp ou a ka bay plis chwa pou benefisyè ou yo lavni.

Ou ka tcheke deyò yon kalkilatris distribisyon ki nesesè yo pou kalkile kantite lajan ou ta oblije pran. Li baze sou laj ou ak tab la aplikab.

Si ou gen plis pase laj laj 59 ½, men ki poko gen laj 70 ½

Si ou se benefisyè plan 401 (k) mari oswa madanm ou epi ou gen laj 59 ½, men pa ankò 70 ½, ou gen yon chwa kèk:

  1. Ou ka kite lajan yo nan plan an. Si mari oswa madanm ou te gen laj 70 1/2 ak te kòmanse distribisyon yo ou kontinye pran sa yo distribisyon minimòm yo mande chak ane, oswa ou kòmanse pran yo nan moman konjwen ou ta rive nan laj 70 1/2. Deziyasyon benefisyè ki etabli pa mari oswa madanm ou kontinye aplike avèk chwa sa a.
  2. Ou ka woule lajan yo sou yon kalite espesifik nan kont ki gen tit kòm yon IRA Fèt. Kòm yon IRA inèrsyon ou pran obligasyon distribisyon ki baze sou tab sèl esperans lavi ou. Si ou vle ou ka pran plis pase sa a kantite lajan, men se pa mwens. Ou non pwòp benefisyè ou yo ak opsyon sa a.
  3. Ou ka woule sou kont lan nan pwòp IRA ou. Avantaj potansyèl sa a ou pap oblije kòmanse distribisyon jiskaske ane kalandriye apre ou rive 70½. Opsyon sa a bay fleksibilite adisyonèl paske ou ka retire lajan an si sa nesesè, men ou pa pral oblije retire li jiskaske ou rive nan laj 70 1/2. Ou non pwòp benefisyè ou yo ak opsyon sa a. Pou pifò moun, sa a se opsyon ki pi bon.

Si mari oswa madanm ou te pi gran pase ou, ou bezwen pwojè pousantaj aktyèl ak pwochen taks sou revni ou pou detèmine si li pi bon pou ou retade distribisyon jouk laj ou 70 1/2, oswa kontinye ak distribisyon anyèl yo obligatwa si mari oswa madanm ou te deja yo te oblije kòmanse pran yo.

Nòt: Lòt distribisyon IRA ka fè plis nan revni sosyal ou peye taks sou. Se konsa, yo ka nan benefis ou yo pran plis distribisyon IRA anvan benefis Sekirite Sosyal ou kòmanse. Yon planifikatè pou pran retrèt kalifye ka ede w detèmine kou pi bon aksyon ou.

Si ou anba laj 59 ½

Si ou eritye plan 401 (k) mari oswa madanm ou, men ou poko laj 59 ½, konsidere avantaj yo ak dezavantaj nan chwa sa yo.

  1. Ou ka kite lajan an nan 401 (k) plan an. Ak opsyon sa a, ou ka pran retrè jan sa nesesè ak taks la 10% penalite pa pral aplike menm si ou pa gen ankò rive laj 59 1/2. Ou ap toujou peye taks sou revni regilye sou nenpòt ki kantite lajan retire. (Avèk chwa sa a si mari oswa madanm ou te gen plis pase 70 ½, ou pral oblije kontinye distribisyon minimòm yo egzije a.) Deziyen benefisyè ki konfòme pa konjwen ou ta kontinye aplike nan lanmò ou.
  1. Ou ka woule lajan yo sou yon kalite espesifik nan kont ki gen tit kòm yon IRA Fèt. Avèk yon IRA eritye ou pran distribisyon egzije ki baze sou tab sèl esperans lavi ou. Ou ka pran plis pase kantite lajan sa a, men pa mwens. Ak opsyon sa a, retrè yo pa sijè a 10% taks la penalite menm si ou pa gen laj 59 1/2. Ou non pwòp benefisyè ou yo ak opsyon sa a.
  2. Ou ka anile 401 (k) plan pou kont ou kont IRA. Pa pral genyen okenn taks sou tranzaksyon sa a. Sepandan, si ou poko laj 59 ½, ou ka pa vle fè sa, paske yon fwa li vin IRA pwòp ou a, nenpòt distribisyon ou pran yo pral konsidere kòm distribisyon byen bonè epi sijè a yon taks sou sanksyon 10% kòm byen ke taks sou revni regilye . Ou non pwòp benefisyè ou yo ak opsyon sa a.

Pou pifò moun ki poko laj 59 1/2, opsyon ki pi bon yo pral opsyon 1 oswa 2 pi wo a.

Ki pa Peye-mari oswa madanm Benefisyè

Si ou se benefisyè plan 401 (k) yon moun epi yo pa t konjwen ou, gen twa chwa ki posib ki anba a.

Si moun nan ou te eritye soti nan te pase plis pase 70 ½

1. Si moun ou te eritye kont lan te gen laj 70 ½, e konsa te deja kòmanse pran distribisyon minimòm obligatwa yo nan moman lanmò a, règ la se ke ou dwe, nan yon minimòm, kontinye pran omwen sa yo mande distribisyon minimòm, epi si ou vle ou ka pran plis pase sa a kantite lajan, men se pa mwens. Ou ka pran distribisyon sa yo sou pi long nan swa esperans lavi desedan an oswa pwòp ou a, dapre IRS yo egzije minimòm tab distribisyon lavi esansyèl. Ou ta dwe gen opsyon pou fè sa lè ou kite lajan an nan plan an oswa nan woule l 'sou nan yon kont ki gen tit kòm yon IRA eritye.

Si yo pa t 'ankò Laj 70 ½

Si moun ou te eritye 401 (k) plan an soti nan pa t 'ankò laj 70 ½, plan an 401 (k) pral pèmèt youn oswa toude nan opsyon ki anba a:

2. 401 (k) plan la ka mande pou ou pran tout lajan an soti nan plan an pa pita pase 31 desanm nan senkyèm ane apre ane a nan lanmò moun nan. Ou ka pran yon ti kras soti chak ane, oswa rete tann jiskaske dènye ane a pran li tout. Ou pral peye taks sou revni regilye sou kantite lajan an retire, kidonk, ou ka vle pran plis soti nan ane kote ou espere yo dwe nan yon to taks ki pi ba.

3. Plan an ka pèmèt ou pran lajan an soti nan kantite lajan chak ane sou esperans lavi ou dapre egzijans yo mande minimòm lavi eskiz distribisyon. Ou ka kapab fè sa lè ou kite lajan an nan plan an oswa pa woule l 'sou nan yon kont ki gen tit kòm yon IRA eritye. Opsyon sa a souvan refere yo kòm yon " detire IRA " paske si ou se pi piti pase moun ou eritye soti nan, ou ka detire distribisyon yo soti sou yon peryòd tan ki long.